1️⃣1️⃣Единственным поставщиком или покупателем для одного участника схемы дробления бизнеса может являться другой её участник, либо поставщики и покупатели у всех участников схемы являются общими.
@bablishko2018

1️⃣2️⃣Фактическое управление деятельностью участников схемы одними лицами.
@bablishko2018

1️⃣3️⃣Единые для участников схемы службы, осуществляющие: ведение бухгалтерского учета, кадрового делопроизводства, подбор персонала, поиск и работу с поставщиками и покупателями, юридическое сопровождение, логистику и т.д.
@bablishko2018

1️⃣4️⃣Представление интересов по взаимоотношениям с государственными органами и иными контрагентами (не входящими в схему дробления бизнеса) осуществляется одними и теми же лицами.
@bablishko2018

1️⃣5️⃣Показатели деятельности, такие как численность персонала, занимаемая площадь и размер получаемого дохода близки к предельным значениям, ограничивающим право на применение специальной системы налогообложения.
@bablishko2018

1️⃣6️⃣Данные бухгалтерского учета налогоплательщика с учетом вновь созданных организаций могут указывать на снижение рентабельности производства и прибыли.
@bablishko2018

1️⃣7️⃣Распределение между участниками схемы поставщиков и покупателей, исходя из применяемой ими системы налогообложения.
@bablishko2018

Как показал анализ судебно-арбитражной практики, все или часть приведенных выше 1️⃣7️⃣признаков могут в своей совокупности и взаимной связи свидетельствовать о формальном разделении (дроблении) бизнеса с целью получения необоснованной налоговой выгоды.
@bablishko2018

#ОтПодписчика

ВТБ перестал отдавать деньги.

У меня есть счет в Германии. Так как мотаться в Германию в банкомат особого желания нет, я переводил деньги на евро-счет подруги в ВТБ. Она ходила в банк и снимала евро. Евро я потом меняю на рубли по мере необходимости. Так было последние разы в декабре и феврале без каких-либо проблем. Во вторник мне снова потребовалось бабло и привычной операцией я перевел 2000€. Деньги дошли в течении двух часов и в среду мы пошли их снимать. Тут-то и началось что-то странное.
В банке нам сказали, что чтобы снять евро, мы должны уплатить комиссию в 10%, а если хотим без комиссии, то деньги должны отлежаться 45 дней, так как перевод международный, безналичный и ещё какую-то дичь! Причем перед этим ответом, они очень долго что-то тыкали на компьютере и с кем-то консультировались. Причину называли, что так всегда было и до этого кассир ошибался, не взяв комиссию. Так же сказали, что тарифы поменялись и всё есть на сайте. Мы поехали в другое отделение.
В другом отделении нам так же сообщили о внезапной комиссии и сообщили, что тарифы скорее всего поменялись во время объединения с ВТБ24. Т.е. сотрудники сами не знают, что и когда произошло. Однако сотрудница банка вошла в положение и предложила идею открыть вклад, перекинуть деньги туда, на след день вклад закрыть и вернуть деньги на счет и после этого деньги не будут считаться поступившими из-за границы.
Мы это провернули и сегодня, в четверг, снова поехали в первое отделение, так как оно ближе к дому. Расходник нам выписали без проблем для предъявления в кассе, но в кассе снова отказали, мотивировав тем, что 10% сотрудник забыл. Мы снова поехали во второе отделение, где та же сотрудница нам быстро всё сделала и отправила в кассу, где деньги нам всё же выдали. Я правда уже морально попрощался с 200€ и это было большое удивление.
Так же дома мы перешерстили весь сайт в поисках информации о 10% комиссии, но ничего не нашли. Звонили на горячую линию – там тоже говорят о 10%.
Что-то мне подсказывает, что синий уже не планирует прожить дольше 45 дней и жмет бабло любыми способами, не гнушаясь таких топорных методов отъема денег.
@bablishko2018

#ОтПодписчика
В первых числах апреля то же самое наблюдал в Альфе. Пожилая женщина положила деньги на евро-счет через банкомат, чтобы тут же их снять в рублях (около 400 тыс. рублей). В итоге подошел опер и сказал, что нужно, чтобы деньги полежали на счете хотя бы месяц, иначе комиссия.
@bablishko2018

#ОтПодписчика

По поводу ВТБ:
То же самое условие наблюдалось в марте.
Закидывали деньги на торговую площадку, для этого открыли счёт в ВТБ (банк площадки), потом для возврата выбирали вариант. Если бы вернули на счёт ВТБ, то снятие без процентов возможно было после 45 дней. Или 10% комиссия. Сразу это озвучили, и в отделении, и потом по телефону.
Так что на счёт «прожить 45 дней», наверное, преждевременные заключения.

По поводу Альфы:
Есть информация внутренняя, что УГМК и прочие компании холдинга срочно закрывает все счета в ней, и сотрудники тоже. Отсюда можно сделать вывод, что скоро ВСЁ ☠️
@bablishko2018

#ОтПодписчика
Недавно появился в Альфе счёт, по которому обещают 10% годовых через 3 месяца. Хотя до этого у него как и у Сбера 6-7% годовых было. А тут прям пылесос запустили.
@bablishko2018

#ОтПодписчика
Райф заработал.
Надолго ли?
@bablishko2018

#ОтПодписчика
Райф заработал.
Но не везде.
@bablishko2018

Про банковский обман 🎈

После вчерашнего поста про ставку 10% в Альфе многие из подписчиков в качестве обратной связи (СПАСИБО за это, очень круто что Вы пишете🔥) дали информацию о том, что по этому предложению реальная ставка находится в районе 6%, а упомянутые 10% не более чем маркетинговый ход🤹🏻‍♂️.

Ещё пришла информация что таким же "маркетинговым приемом" 🎭завлекают клиентов в ВТБ, обещают 10% (крупным шрифтом), а потом выясняется, что эта ставка будет только через год❗️

Но если это так, то дела обстоят ещё хуже, ведь получается что два крупнейших банка занимаются откровенным враньем🎰

Хорошо хоть Сбер не мухлюет.

Хотя нет. Мухлюет. Оказалось что "зелёный" сливает кредитные заявки из онлайн банка в свою дочурку - Ситилем.
Как не стыдно🍄
@bablishko2018

#ОтПодписчика
Хочу поделиться информацией про Росбанк. Месяц назад мой клиент покупал квартиру в москве за 10.000.000 руб. Сам клиент из Питера, что бы не вести нал из Питера, он положил на свой счет в Росбанк 10 млн.руб. и сразу позвонил и заказал эти деньги на следующий день в Москве (для совершения сделки купли-продажи квартиры), в банке сказали конечно, сделку проведем, договора подготовим, деньги выдадим. На следующий день на сделке сотрудник банка говорит: деньги не выдадим, пока документально не подтвердите откуда взяли их либо 10% комиссия. С 10 утра до 18 вечера просидели в банке, доказать документально разумеется не получилось, клиент не хотел упускать квартиру и заплатил 500.000 руб. комиссию (удалось сторговаться), это при том, что он был ВИП клиент этого банка.
@bablishko2018

#ОтПодписчика
По типу Росбанка ситуация (последний пост), была 27 марта. Только с ВТБ и Уралсибом, клиент покупатель юр.лицо, рко юр. и вип фл. ВТБ, продавец - клиент Уралсиба. Суть следующая: покупка нежилого помещения (три свидетельства на ИП, по сути одно помещение, с арендатором, арендный бизнес). Сумма сделки 18.000.000. Продавец резидент Уралсиба. По решению сторон перевод по безналу, основание ДКП, от аккредитива отказались по причине времени, регистрация 18 дней + до 3х раскрытие аккредитива... В итоге Уралсиб блокирует счёт, ДКП как основание не вразумило, так же как выписка из росреестра что ДКП и сопутствующие документы приняты на регистрацию. 2 дня разбирательств (полных подробностей клиент не предоставил) и конечно же "прикол" с 10% или 45 дней на счете. Хотя ограничение без% на снятие ИП в месяц 300.000. А так как других денег на счёте не было, клиент хотел обналичить 200.000 на свои нужды, а остальное на следующую сделку по цепочке. Интересно как Уралсиб и Сбер поведут себя в мае... При том что и ВТБ и Уралсиб местные, г.Новосибирск.
@bablishko2018

Какие «чужие» налоги и взносы платить нельзя

Третьи лица вправе перечислить за компанию налоги, сборы, взносы, а также пени, штрафы по ним (п. 1 и 9 ст. 45 НК). Но не все «чужие» налоги и взносы можно платить.

Налог на доходы физлиц.
Перечислить за стороннюю компанию НДФЛ невозможно. Ведь его уплата за счет средств налогового агента запрещена. Налог должен быть удержан из доходов налогоплательщика. Поэтому если обязательства перед бюджетом по НДФЛ выполнит вместо компании иное лицо, это означает, что налог перечислен за счет средств налогового агента. А это недопустимо.

Взносы на страхование от несчастных случаев.
Третьи лица не закроют долг компании по взносам на травматизм. Их администрирует ФСС. В пункте 1.1 статьи 22 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ сказано, что «несчастные» взносы должен перечислять сам страхователь. Исключений из этого правила нет.

НДС.
Компании не могут договориться о перечислении налога за поставщика по конкретной сделке. Ведь НДС платят по итогам каждого налогового периода, а не по операциям (ст. 174 НК). На это обратил внимание Минфин в письме от 09.06.2017 № 03-02-07/1/37101
@bablishko2018

#ОтПодписчика
Может быть в тему история с кэшем в ВТБ24 (Подмосковье, полгода назад).

Ощутил замечательный привилегированный сервис от Банк ВТБ 24. Приезжаю в отделение, мне надо снять деньги (речь о сумме в 600 тыс. рублей сверх лимита в 400). Беру талончик в кассу. Кассир пробует снять деньги, говорит:
- Нет, не получается, у вас нет лимита.
- Так я для этого и пришёл в кассу, чтобы снять.
- Берите талончик к оператору.
Ок, беру. Оператор смотрит на мою карту, говорит:
- Вам к другому оператору, вы же привилегированный клиент.
Ну ок. Жду особого оператора.
- Мне надо снять больше лимита.
- Сейчас попробую.
Возвращается, говорит, нельзя.
- Почему?
- Потому что это больше лимита.
- Я для этого к вам и пришёл, чтобы снять больше лимита. Лимит я могу снять и в банкомате.
- Ок, ещё раз попробую (ну попробуй!).
Приходит:
- А откуда эти деньги?
- С накопительного счёта. (у меня уже глаза на лоб лезут)
- А сколько вы переводили? (ээ? у тебя перед глазами все проводки)
- Пять миллионов.
- А откуда они там? (А тебя это касается? когда они там появились, никто не спрашивал, а вдруг сразу начали названивать и предлагать свой ёбаный пакет услуг)
- От продажи ценных бумаг.
- Ок. Пойду попробую.
Приходит ещё через 10 минут.
- Нужно основание для выдачи этой суммы. (речь о 600 тыс)
- Это мои деньги, лежат на моём счету, мне не нужно никаких оснований для их получения.
- Контролёр не пропустит.
- Хорошо, только дайте письменный отказ от контролёра.
- Отказ вам не дадут. (!?) Но я пойду спрошу у директора.
Жду ещё 20 минут. Деньги-таки дают. (Чудеса!)

Прихожу домой. Тут ВТБ присылает мне замечательное предложение - кредит до 150 тысяч рублей наличными. Спасибо, родной.
@bablishko2018

Вот и первые ласточки. А мы предупреждали.
t.me/bablishko2018/211
Посмотрим что будет дальше.
@bablishko2018