Корпоративные карты. Учим матчасть.

В одном из предыдущих постов мы коснулись Методических рекомендаций ЦБ № 19-МР от 21.07.2017 "О повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт"

Как показал опрос, проведённый на нашем канале, многие из подписчиков используют корпоративные карты. В связи с этим представляем Вашему вниманию признаки НБД, обозначенные в этой методичке.

Клиенты, возможными действительными целями операций которых могут являться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели, и их операции, как правило, обладают двумя или более нижеследующими признаками:

⚔️отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период составляет 30 и более процентов;

⚔️с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денежных средств на банковский счет и списанию денежных средств с банковского счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

⚔️денежные средства поступают на банковский счет клиента от контрагентов, по банковским счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций;

⚔️поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета других клиентов;

⚔️денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. рублей;

⚔️снятие наличных денежных средств осуществляется регулярно, как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех - пяти дней со дня их поступления;

⚔️снятие наличных денежных средств осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 тыс. рублей, либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного кредитной организацией размера суммы наличных денежных средств, которая может выдаваться клиенту - юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня;

⚔️снятие наличных денежных средств осуществляется в конце операционного дня с последующим снятием наличных денежных средств в начале следующего операционного дня;

⚔️у клиента имеется нескольких корпоративных карт и с их использованием преимущественно осуществляются операции по получению наличных денежных средств.

Какие же меры противодействия предлагает регулятор?

1. Периодический анализ максимальных сумм, выдаваемых по корпокартам;

2. Еженедельный мониторинг операций по корпокартам;

3. Направление полученной информации в уполномоченный орган.

@bablishko2018

Рассказать подробно про "чёрную метку" ЦБ?

Невезучий пункт 13
или черная метка от ЦБ

Раньше банки работали с отказами по отдельности, единой базы отказов не было. Если один банк отказал в обслуживании, можно было смело идти в другой.

С 2016 года все изменилось. Статья 7 закона (115-ФЗ) дополнена пунктами 13.1,13.2 и 13.3 об обмене информацией. Теперь на законодательном уровне закреплен механизм информирования об отказах.

Информация обо всех отказах собирается в единую базу, которую Центральный Банк направляет банкам для использования в работе, и теперь, если один банк клиенту в чем-то отказал, об этом узнают все остальные банки и должны учесть эту информацию при оценке риска. Практически получается, что компания попадает в стоп-лист.

Причиной попадания в стоп-лист могут быть следующие отказы:

Отказ от заключения договора;

Отказ от проведения операции;

Отказ от дальнейшего обслуживания.

Как работает обмен информацией:

1) банки передают информацию обо всех отказах в Росфинмониторинг, в течение одного рабочего дня, следующего за днем совершения указанных действий

2) Росфинмониторинг направляет информацию в ЦБ

3) ЦБ доводит информацию об отказах до сведения банков.

Сведения об отказах не являются САМОСТОЯТЕЛЬНЫМ основанием для принятия решения об отказе
(Информационное письмо ЦБ от 15.06.17 №ИН-014-12/29).

Единая база должна всего лишь помочь банкам оценить степень риска, но по факту, попадание организации в этот список является черной меткой, которая легко блокирует работу компании навсегда.

Ну как Вы думаете, откроет банк А счет для ООО «Ромашка», если ЦБ направило сведения, что банки В и С Ромашке уже отказали?

С вероятностью 99% - НЕТ! Зачем банку рисковать? А следующий банк D тем более не откроет, ведь список отказов Ромашки пополнился еще и банком А.

@bablishko2018

А рассказать как от этой "чёрной метки" избавиться?

Избавиться от "чёрной метки" ЦБ станет проще.

В Закон о противодействии легализации преступных доходов (115ФЗ) вносятся соответствующие изменения.

Они коснутся кредитных организаций, профучастников рынка ценных бумаг, страховых компаний, МФО и других организаций, а также их клиентов.

Последние смогут предоставить этим компаниям документы и (или) сведения о том, что у них не было оснований для отказа провести операцию с деньгами или иным имуществом.

Такой же возможностью можно будет воспользоваться и в случае отказа кредитной организации заключить договор банковского счета (вклада).

Речь идет о случаях отказа из-за того, что:

- клиент не предоставил нужные документы (если ему нужно совершить операцию);

- есть подозрения, что клиент намерен легализовать преступные доходы или профинансировать терроризм (если ему нужно совершить операцию или открыть счет, вклад).

Указанные организации должны будутрассмотреть документы, сведения и не позднее 10 рабочих дней с даты их представления сообщить клиенту, устранены ли основания отказа.

Если основания устранены, организациям нужно будет уведомить об этом Росфинмониторинг. Срок - не позже рабочего дня, следующего за датой устранения. Конкретные правила уведомления будут установлены отдельно.

Если организация не пересмотрела свой отказ, клиент сможет обратиться в межведомственную комиссию при ЦБ РФ.

Таким образом, поправки позволят сократить сроки разрешения спора о правомерности отказа финансовых организаций проводить операции или открывать банковские счета и вклады из соображений ПОД/ФТ.

Сейчас подобный досудебный механизм в таком случае не предусмотрен.

Документ: Федеральный закон от 29.12.2017 N 470-ФЗ (рассмотренные положения вступают в силу 30 марта 2018 года).

@bablishko2018

Когда ФНС блокирует счет?

(по просьбе подписчика)

Согласно требованиям ФНС, необходимо гасить долги по требованию и не задерживать отчетность.

Примечание канала:
Ещё лучше налоговые платежи авансировать 😎

3 основные причины блокировки налоговой счета компании в банке:

🔥компания не заплатила долг по налогам, взносам, пени и штрафам по требованию;

🔥компания не представила декларацию в течение 10 рабочих дней после крайнего срока;

🔥компания не представила расчет 6-НДФЛ.

Узнать о причинах блокировки счета можно из решения, которое налоговики передают в банк и компанию.

@bablishko2018

Банки проверят мобильные номера клиентов.

В России создают систему оценки «чистоты» использования телефонов.

Уже в этом году с подачи   Национального совета по финансовому рынку должен появиться механизм, позволяющий банкам выяснять, принадлежит ли мобильный номер конкретному гражданину.

Оператором этой системы может стать Институт связи (ЦНИИС).

Процесс будет устроен следующим образом. Банк передает в ЦНИИС в зашифрованном виде сведения о клиенте — ФИО, номер паспорта и номер телефона. Затем оператор направляет данные для сверки в сотовую компанию и дает ответ кредитной организации, достоверна ли ее информация.

Выбор института в качестве площадки для создания системы обусловлен тем, что он уже выступает оператором базы данных перенесенных абонентских номеров. Ее создали в декабре 2013 года, когда россиянам разрешили менять сотовую компанию, сохраняя номер телефона. За четыре года этой услугой воспользовались более 7,5 млн абонентов. В работу ЦНИИС легко встроить системы передачи данных от банков.

В этом случае еще одна база данных создаваться не будет. Такое решение приняли, чтобы избежать рисков утечки персональных данных и хакерских атак.

Институт проверки «чистоты» номеров поможет снизить риски мошенничества при обслуживании клиентов кредитных организаций.

Ну и процессам, связанным с обналичкой, в каких-то случаях видимо придётся корректировать схемы.

@bablishko2018

Мнение подписчика о ситуации на рынке.

Компании под обнал теперь живут уже не месяцами, а днями.
Банки блочат счета нещадно: и нет разницы миллион зашел на счет или 200 тыс. рублей, расчетный счет может быть заблокирован на следующий день работы компании.
У каждой площадки постоянно в блоках не менее 150 млн. рублей
Именно поэтому сейчас выросли проценты на обналичку и после новогодних праздников они не упали.
Сроки обналичивания день в день существуют даже сейчас, но мало кто хочет платить за это 13%.
Реальные сроки обналички у любой площадки в Москве или регионе теперь уже не менее 5 дней. Стоимость не менее 10%. Хотя про сроки сейчас говорить не приходиться, все кто в рынке знает ситуацию.
Если в случае блока счета, деньги можно было вытащить за 10% по чековой книжки, то и это уходит в прошлое. Первый прецедент есть и арбитражный счет недавно встал на сторону банка отказавшегося выдать деньги с заблокированного счета.
Те площадки в Москве кто ежемесячно налил не менее 500 млн. рублей еще летом прошлого года сейчас в лучшем случае вытаскивают 100 млн.
Тащат нал регионы, но в связи с прессингом банков работать стало реально сложно, поэтому так много площадок закрылось в прошлом году.
Рынок себя сохранит в любом случае, но стоимость услуг будет неуклонно расти и работать останутся единицы...

@bablishko2018

Согласны?
🔥так и есть;
❄️сгущает краски.

Новые правила валютного контроля

С марта 2018 г. в силу вступит инструкция ЦБ, которая облегчит жизнь компаниям, работающим с иностранными партнерами, и это коснется внешнеторговой деятельности малого бизнеса.

Оформить перевод денег по внешнеторговым контрактам станет проще и быстрее.

Самые важные изменения таковы.

Российским компаниям больше не нужно будет оформлять в банках паспорт сделки – документ, который необходим банку, для того чтобы провести платеж за границу.

Сейчас такие паспорта необходимо оформлять для сделок на сумму более $50 000. Банк оформляет паспорт сделки, как правило, за три дня, некоторые банки берут за это плату.

С 1 марта вместо паспорта сделки банк будет регистрировать внешнеторговый контракт и, как и раньше, открывать ведомость банковского контроля. Регистрация должна занимать один день. Предприниматель должен предоставить банку контракт вместе с информацией о сроках завершения расчетов по контракту.

Банки будут регистрировать не все контракты, а только те, сумма которых превышает установленный законами предел.

Для импортных контрактов и кредитных договоров это 3 млн руб., для экспортных – 6 млн руб. Если в договоре сумма меньше, его регистрировать не надо.

Сумма по экспортным контрактам, которым необходима регистрация в банках, выросла в 2 раза.

@bablishko2018

Обнал глазами дилетанта

Наткнулся на просторах интернета на смешную статью про обналичку, подготовленную по всей видимости "профи" своего дела.

Я посмеялся с советов, может и Вам статейка поднимет настроение.

В статье ничего не менял, пунктуация и орфография авторские 😎

@bablishko2018

http://telegra.ph/Obnal-glazami-diletanta-02-12

Пишет подписчица:

"Здравствуйте, планируете выложить статью про обнал глазами профи? Мне просто предложили быть дропом.

Предлагает хороший знакомый, говорит все чисто, и вообще законно, просто нужно новое лицо чисто деньги чтобы забрать, просто деньги очень нужны."

Отговорил.
+ 1 мне к карме.

@bablishko2018

Интересуют ли подписчиков канала бумажный НДС и уточненки?
🔥- Да
❄️- Нет

Про отраслевые проверки налоговой

Ходят слухи, что ФНС РФ некоторое время назад начала применять тактику работы по отраслям, т.е. начинается масштабная проверка конкретной отрасли экономической деятельности, масштабная во всех субъектах. Выявляются серые и черные схемы.

Так вот, в ближайший квартал – будет начата масштабная проверка двух отраслей – рыболовецкой и клининговой.

Самое время просмотреть своих контрагентов и договоры пролистать.

@bablishko2018

Всем выйти из сумрака. Пора создавать раздел "юмор". @bablishko2018

Полномочия банков по 115-ФЗ (разъяснения по просьбе подписчика):

❗️Отказаться открыть счет клиенту:115-ФЗ, статья 7, пункт 5.2

❗️Отказаться от проведения операции (если компания не представила документы или возникают подозрения: 115-ФЗ, статья 7, пункт 11)

❗️Расторгнуть договор банковского счета ( в случае принятия в течение календарного года 2-х и более отказов в проведении операции: 115-ФЗ, статья 7, пункт 5.2)

❗️Приостановить выполнение операций клиента на 5 рабочих дней и продлить срок приостановки по распоряжению Финмониторинга: 115-ФЗ, статья 7, пункт 10

❗️❗️А также: требовать любые пояснения и документы по операциям, отказать в использовании системы интернет-банка, закрыть все банковские карты клиента, отказаться возвращать деньги наличными

@bablishko2018

С 1 января 2018 года физические лица - резиденты, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составил более 183 дней, согласно новой редакции части 8 статьи 12 Закона № 173-ФЗ, освобождаются от обязанности уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии, изменении реквизитов) зарубежных счетов (вкладов), а также от обязанности представлять отчеты о движении средств по зарубежным счетам (вкладам) (далее - отчеты). Кроме того, такая категория физических лиц -резидентов вправе без ограничений осуществлять валютные операции по своим зарубежным счетам (вкладам), в том числе между собой.

@bablishko2018

Молдавская схема

Название способ вывода получил просто потому, что в его основе лежали сфальсифицированные судебные постановления, выданные молдавскими районными судами.

Суть схемы заключается в заключении фиктивных сделок между двумя компаниями, которые обычно являются офшорными, а гарантами выступали граждане Молдавии при поручительстве российских компаний-однодневок.

Затем компания и гарант отказывались от выполнения обязательства, поэтому платить должны были российские компании, созданные специально для этого, и такие решения суды в Молдавии принимали в массовом порядке.

ЦБ эта схема известна с 2013 года.

Схемы вывода капитала из РФ постоянно совершенствуются, так как привычные способы достаточно быстро перестают действовать или становятся уже не так эффективны.

До 2010 г. была наиболее популярна схема с фиктивным импортом, но после улучшения методов контроля перемещения товаров она потеряла смысл.

Сейчас называть действующую схему вывода «молдавской» не совсем корректно, хотя смысл почти не изменился. Теперь в ее основе лежат также решения судов и действия Федеральной службы судебных приставов (ФССП).

Обычно для реализации этого способа нужны два юридических лица, одно из которых должно быть российским, другое – зарубежным.

После подачи иска в суд о взыскании задолженности с компании в России последняя соглашается с требованиями. Поэтому суд полностью удовлетворяет иск, деньги проходят через ФССП, а затем оказываются на счету в иностранном банке.

Фактически это не только способ вывода, но и способ отмывания, так как для зарубежных регуляторов деньги абсолютно «чистые», поскольку они прошли через ФССП.

Бороться с подобными схемами не так уж просто, поскольку с точки зрения законодательства схема с участием ФССП является законной и защищенной.

Российские суды, подтверждая решение зарубежных коллег, могут только рассматривать вопрос с процессуальной точки зрения, то есть отменить его только в случае нарушения процедуры. Поэтому в большинстве случаев нет оснований для отмены решения.

@bablishko2018

У подписчика возник вопрос по смене почтового адреса ИП.

Возможно ещё кому-то окажется полезным.

ИП могут обратиться в любой территориальный налоговый орган с заявлением о предоставлении налоговикам адреса для направления по почте всех необходимых документов.

@bablishko2018

Что делать, если
банк расторгнул договор, а другие банки счет не открывают.

📌 Заберите свои деньги

Даже если банк отказал в обслуживании, он не имеет право конфисковать деньги клиента и отказаться их возвращать. В случае отсутствия другого работающего счета, можно направить в банк распоряжение о перечислении денег на счет третьего лица.

Банк вправе перечислить остаток с закрываемого счета клиента на указанный клиентом счет третьего лица. Об этом банки информировал ЦБ в своем письме «Обобщение практики применения 115-ФЗ» №12-1-11/1229 от 31.05.16, пункт 6.

📌 Попросите письменно проинформировать о причинах отказа

Обратитесь с письменным запросом в тот банк, который отказал Вам в обслуживании, и в те банки, которые отказали в открытии счета.

Вам эта информация нужна, во-первых, чтобы устранить причины (если это возможно), во-вторых, чтобы жаловаться в надзорные органы и отстаивать свои права в суде.

📌 Устраните все факторы риска и сделайте еще попытку открыть счет

Устраните факторы риска.

Получите рекомендательные письма от своих партнеров.

Ознакомьтесь с письмом ЦБ ИН-014-12/29 от 15.06.17 и сошлитесь на него, снова подавая документы в банк. В письме сказано, что ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТКАЗАХ НЕ ЯВЛЯЕТСЯ САМОСТОЯТЕЛЬНЫМ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ОТКАЗА!

📌 Обратитесь в Банк России с жалобой

Обратитесь в Банк России с жалобой на действия конкретного банка, который не открывает счет и неправомерно применил нормы действующего законодательства. (Банк России осуществляет контроль за деятельностью кредитных организаций в соответствии со статьей 8 Федерального закона 86-ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)»

📌Обратитесь в суд

Обратитесь в суд в соответствии со статьей 11 ГК РФ, если действия банка ущемляют Ваши права и охраняемые законом интересы.
@bablishko2018