🌐 📍Справочник инвестирования в недвижимость (39 стран) https://www.intellectpro.ru/press/news/rukovodstvo_po_investirovaniyu_v_nedvizhimost/

🇨🇭 #Швейцария подозрений в коррупции все больше https://nashagazeta.ch/news/economie/borba-s-otmyvaniem-deneg-v-shveycarii

🇨🇭#ШвейцарияШвейцария вводит систему регулирования трастовых управляющих
С 1 января 2020 года система государственного регулирования деятельности трастовых управляющих должна вступить в силу. Планируется, что в течение последующих двух лет регулятор (FINMA) создаст соответствующую структуру для надзора за деятельностью лицензируемых трасти (трастовых управляющих) и портфельных управляющих. Согласно новому закону лицензирование при выполнении ряда условий не потребуется управляющим частными трастами, а также семейными трастовыми структурами.
Подробнее с новостным материалом можно ознакомиться на портале Step.

Панама и Сан-Марино исключены из списка государств и территорий, не обменивающихся с Россией налоговой информацией
Соответствующий приказ Федеральной Налоговой Службы опубликован на официальном портале правовой информации и вступает в силу с 1 января 2020 года. Теперь в ежегодно обновляемом перечне — 98 государств и 18 территорий. Это юрисдикции, с которыми у России отсутствуют договоры об избежании двойного налогообложения или страны, с которыми такие соглашения заключены, но не вступили в силу.
Панама считается одной из самых популярных у граждан РФ офшорных юрисдикций, ранее Росфинмониторинг выявил 4 тыс. панамских компаний, подконтрольных россиянам.
Подробнее с новостным материалом можно ознакомиться на сайте Коммерсант.

Принятие окончательного решения ожидается в ближайшие несколько дней.  https://evropakipr.com/biznes/vlasti-kipra-otzovut-eshche-nemnogo-pasportov

🇺🇸 Стоимость гринкарты за инвестиции может «повыситься» на 83% ⚠️ https://www.cnbc.com/2019/11/14/trump-admin-wants-to-raise-costs-to-become-a-us-citizen-by-83-percent.html

🇷🇺 #Россия Валютный контроль «изменения на ходу»

🔴 По смыслу изменений, которые должны были с 01.01.2020 вступить в силу, обязательным было одновременное выполнение следующих условий:
- банк расположен на территории иностранного государства - члена ОЭСР или ФАТФ,
- и такое иностранное государство осуществляет обмен информацией с Россией в рамках CRS или посредством международногодоговора.

⚠️ Теперь критерием «хорошей» страны будет не ее одновременное участие в ОЭСР/ФАТФ и СRS, а:
- либо членство в ЕАЭС (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика),
- либо обмен финансовой информацией с Россией в соответствии с CRS или м/н договором.

(2) Изменения в часть 5.1 ст.12 закона о валютном регулировании.

Изменения коснулись не только ч.5.2, но и ч.5.1 ст. 12, и для некоторых физических лиц ситуация ухудшится.
Так, теперь для того, чтобы иметь возможность зачислять денежные средства на зарубежный счет по разрешенным основаниям, предусмотренным абзацем 2 ч. 5.1 ст.12 ФЗ-173, также необходимо, чтобы счет физического лица был открыт в банке, отвечающем одному из вышеуказанных условий - членство в ЕАЭС или CRS.
Соответственно, физические лица-резиденты, имеющие счета, например, в банках США, Великобритании и Турции, после вступления в силу изменений будут существенно ограничены в использовании таких счетов.
В частности, эти страны являются членами ОЭСР/ФАТФ и в текущей редакции относятся к числу «хороших» стран, в то время как критериям новой редакции эти страны отвечать не будут.
Перечень операций, указанных в ч.5.1 ст.12, оставлен закрытым.

Изменения в части 5.1 и части 5.2 ст.12 закона о валютном регулировании будут распространяться на правоотношения, возникшие с ‼️01.01.2018.

https://sozd.duma.gov.ru/download/633362E9-C692-4C3B-8633-94B34E8B9616

Часть из обзора PWC:

https://www.pwc.ru/ru/legal-services/flash-reports/flash-142-213-rus.pdf

🇫🇷 #Франция против Amazon
Который работает через Люксембург 🇱🇺 ‼️ Если кто не знал, то в Люксембурге самая длинная ВПП построенная для посадки американских Шатлов в Европе, и самый большой европейские авиахаб карго https://tass.ru/ekonomika/7188333

🇬🇧 #Великобритания лейбористы хотят ввести 3% дополнительный сбор на покупку жилой недвижимости иностранцами https://www.theguardian.com/politics/2019/nov/22/tory-party-pledges-3-surcharge-for-overseas-buyers-of-english-homes

🇨🇾 #Кипр продолжает цепляться за золотоносную жилу паспортной программы, несмотря на скандал 🔴 Henley & Partners признали, что взяли Деньги малазийца ⚠️ https://www.ft.com/content/9e2a67f6-06cd-11ea-a984-fbbacad9e7dd

🇱🇺 #Люксембург принял банк  #Barklays https://luxtimes.lu/luxembourg/39109-barclays-opens-transaction-banking-branch-in-luxembourg

🇨🇾 #Кипр девелоперы пытаются успокоить рынок иммиграционной Недвижимости https://m.lenta.ru/articles/2019/11/20/cyprus/

🇦🇹 #Австрия #Майнль банк 🏦 Что это было 💶 https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10911530

Бизнес избежал фактической отмены срока давности по налоговым преступлениям. Верховный суд пошел ему навстречу и сохранил существующий подход - моментом окончания преступления считается неуплата налога в срок
vdmsti.ru/aUuC

🇷🇺 Сроки давности по налоговым преступлениям ⚠️

🇪🇺 #ЕС имплементация #DAC6 Директивы об административном сотрудничестве: посредники обязаны раскрывать и отчитываться о схемах трансграничной налоговый выгоды https://www.taxand.com/our-thinking/dac-6-implementation-where-european-jurisdictions-stand/ 🔴 https://www.taxand.com/wp-content/uploads/2019/11/DAC6-1.pdf

🇨🇾 #Кипр имена 26 лишённых гражданства За инвестиции https://politis.com.cy/politis-news/kypros/ferte-piso-ta-diavatiria/

🇨🇾 #Кипр российские лишенцы гражданства

🇨🇾 #Кипр весь список лишенцев