Size: a a a

Offshore Channel

2019 October 22
Offshore Channel
Какие данные о гонконгской компании можно получить из реестра?

Все компании в Гонконге обязаны представлять в реестр сведения об акционерах и директорах, своевременно вносить изменения в регистрационные данные и представлять ежегодную отчетность. Из реестра компаний можно узнать следующие данные о компаниях:

1. Официальные наименования

У гонконгской компании может быть наименования на двух языках – на английском и на китайском.

Учредители компании вправе самостоятельно определять наименование компании. Основные ограничения: а) наименование компании не может быть идентичным наименованию другой организации, зарегистрированной в Гонконге, а также государственного органа САР Гонконг; б) наименование не может быть оскорбительным или создавать нарушение закона. Кроме того, в соответствии со ст. 100 Ордонанса «О компаниях» учредители обязаны получить предварительное разрешение на использование наименования, если оно может создавать видимость связи компании с правительством КНР, правительством САР Гонконг или отдельным министерством, ведомством, департаментом.

Кроме того, в соответствии со ст. 81 Ордонанса «О компаниях» гонконгская компания может обладать наименованием только на английском языке, наименованием только на китайском языке или наименованиями на обоих языках одновременно. Если у компании наименование на двух языках одновременно, то оба наименования указываются в уставе компании. Компания с наименованиями на двух языках может выступать перед третьими лицами и принимать участие в судебных разбирательствах под любым из двух наименований.

2. Регистрационный номер

Регистрационный номер, под которым компания указана в реестре компаний САР Гонконг. Регистрационный номер не меняется и позволяет сверить документы, если у компании указаны разные наименования в свидетельстве о регистрации (Certificate of Incorporation) и бизнес-лицензии (Business License).

Дело в том, что в случае изменения наименование свидетельство о регистрации гонконгской компании остается прежним. Поэтому в Certificate of Incorporation существующей в Гонконге компании может быть указано старое наименование, которое уже не используется. При этом в бизнес-лицензии, продлеваемой ежегодно, указывается актуальное наименование компании.

3. Статус компании

По реестру можно проверить, находится ли компания в процессе ликвидации и ведет ли деятельность. Если компания была ликвидирована в упрощенном порядке и с сокрытием обязательств, то по решению суда ее можно восстановить и взыскать долг.

4. Организационно-правовая форма

Большинство гонконгских компаний является частными компаниями с ответственностью, ограничиваемой акциями. shares и предусматривает ограниченную ответственность акционеров по обязательствам (суммой оплаченных акций).
Вообще же, по Ордонансу «О компаниях» в Гонконге могут существовать частные и публичные компании с ограниченной ответственностью (ответственностью, ограниченной акциями), компании с гарантией (ответственностью, ограниченной гарантией), а также частные и публичные компании с неограниченной ответственностью.

5. Размер акционерного капитала

На практике у большинства гонконгских компаний в качестве акционерного капитала указана стандартная сумма (10 000 акций номиналом в 1 гонконгский доллар каждая). Если общий размер акционерного капитала превышает эту сумму, то это может быть признаков того, что компания ведет существенную деятельность.

6. Перечень акционеров

Законодательство Гонконга требует раскрывать перечень акционеров компании, но при этом допускает использование номинальных акционеров. Поэтому данные об акционерах не всегда позволяют определить конечных бенефициарах.

7. Директора компании

У гонконгской компании может быть несколько директоров, действующих от лица компании. При подаче ежегодной отчетности компания обязана раскрывать сведения обо всех директорах.

8. Секретарь компании
источник
Offshore Channel
В соответствии со ст. 474 Ордонанса «О компаниях» все компании должны назначить секретаря, который должен: а) если секретарь является физическим лицом – постоянно проживать в Гонконге; б) если секретарь является организацией – вести деятельность в Гонконге. В обязанности секретаря входит хранение документации компании (включая реестры акционеров и директоров), подготовка к проведению заседаний совета директоров, регистрация изменений, уведомление директоров и акционеров об изменениях законодательства и организация аудита.

На практике секретарем компании обычно является организация-регистратор, которая занимается обслуживанием бизнеса и хранит документацию компании.

9. Прежние наименования и история изменений

Все существенные изменения компания обязана раскрывать в ежегодной отчетности. Кроме того, компания обязана уведомлять о назначении директоров и снятии их с должности. В реестре компаний можно проверить всю историю изменений компании.
источник
Offshore Channel
Пример такой проверки компании:
источник
2019 October 23
Offshore Channel
🇷🇺 #Россия Верховный Суд открыл СпецДекларации для ФСБ #АмнистияКапитала https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2019/10/22/814436-sud-razreshil-fsb
источник
Offshore Channel
🇻🇬 #BVI в третий раз изменяют #BOSSs
⚠️ Чтобы не попасть в список несотрудничающих с ЕС юрисдикций
🔴 система получает доступ к информации об экономическом сабстенсе
The Beneficial Ownership Secure Search System Amendment No.3 Act, 2019
https://bvinews.com/bosss-receives-third-amendment-for-2019-to-further-prevent-being-blacklisted/amp/
источник
Offshore Channel
🇷🇺 Российские подсанкционные олигархи https://www.novayagazeta.ru/articles/2019/10/20/82429-oligarhi-stanut-spetssub-ektami
источник
Offshore Channel
За неуплату НДС введут уголовное наказание. И это далеко не всё...  https://evropakipr.com/biznes/pravitelstvo-kipra-odobrilo-popravki-k-nalogovomu-zakonodatelstvu
источник
2019 October 24
Offshore Channel
🇺🇸 #США пока доступ к бенефициарным владельцам компаний планируется предоставить только Казначейству США (Минфин) 🔴 Законопроект о прозрачности прошёл одну палату Конгресса https://www.icij.org/investigations/paradise-papers/us-poised-to-crack-down-on-anonymous-shell-companies/
источник
Offshore Channel
🇷🇺 #Россия 🇨🇾 #Кипр

🔴 Минфин считает, что иностранные холдинги при косвенном владении не выполняют «инвестиционный критерий» (письмо от 9 сентября 2019 г. № 03-08-05/70160). Поэтому, например, когда есть «хорошая» кипрская компания (с substance, фактический получатель дохода), которая получает дивиденды через «пустые» кипрские субхолдинги, то ставку 5% при «сквозном подходе» по таким дивидендам применять нельзя, нужно платить 10% (а если «хороший» холдинг не на Кипре, а, скажем, в Нидерландах, то все 15%).

Вот пара идей, над которыми в связи с этим можно подумать:
1) Кипрский субхолдинг можно сделать российским налоговым резидентом. В такой ситуации на уровне Россия-Россия будет ставка 0%, а на следующем уровне из России на «хороший» кипрский холдинг инвестиционный критерий будет соблюдаться и получится 5%.
2) «Хороший» кипрский холдинг может напрямую владеть привилегированными акциями в российской компании, по которым выплачиваются все или почти все дивиденды.
источник
Offshore Channel
🇰🇾 #Кайманы пригласили Фэмили-офисы (обслуживающие одну семью‼️) для публичного обсуждения возможных изменений правил AML либо через своих провайдеров корпоративных и трастовый услуг, либо непосредственно через Минфин ⚠️
http://www.cayman.finance/2019/10/single-family-offices-asked-to-participate-in-aml-consultation/
источник
2019 October 25
Offshore Channel
🇷🇺 ⚠️ Конец «Амнистии» капитала... Немного о системе заблуждений и взаимного самообмана 🔴 Если вы подали спецдекларацию с надеждой закрыть уголовные риски, Вам нужно расстаться с иллюзиями ‼️ https://www.novayagazeta.ru/articles/2019/10/25/82495-fsb-ne-znaet-amnistii
источник
Offshore Channel
🇨🇾 #Кипр будут ли расследования «незаконной» выдачи гражданства за инвестиции? И будет ли МВД отменять такое гражданство? https://cyprus-mail.com/2019/10/25/our-view-dont-expect-a-deep-investigation-into-dodgy-passport-recipients/
источник
Offshore Channel
🇷🇺 #Россия Налоговое резиденство физлиц: РСПП договорился с Минфином?  https://ria.ru/20191025/1560196100.html
источник
Offshore Channel
🇷🇺 Решение Федеральной службы безопасности (ФСБ) изъять специальную декларацию при расследовании дела Валерия Израйлита не противоречит условиям амнистии капитала, заявил пресс-секретарь президента Дмитрий Песков. «Есть решение, заключение суда, которое свидетельствует о том, что предпринятые действия не идут вразрез с режимом этой амнистии, с модальностями этой амнистии. А комментировать это решение я не хочу», – сказал он. https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2019/10/24/814611-kreml-fsb-amnistii-kapitala
источник
Offshore Channel
Transparency International - UK выпустили доклад о практиках отмывания денег в Великобритании. Значительная часть доклада посвящена кейсам, связанным с Москвой. На схеме источников денег, отмываемых в Великобритании, доминирующее положение занимают четыре юрисдикции: Россия, Китай,  Украина и Нигерия. В докладе упоминаются известные скандалы: Российский и Молдавcкий ландроматы, инвестиции в предметы роскоши (кейс Цветкова/Магдеева), Олег Дерипаска, который нанял частных расследователей незаконно собиравших информацию о противниках олигарха, "зеркальные сделки" российского подразделения Deutsche Bank, схема о хищении НДС,  выявленная Сергеем Магнитским, угрозы судебным разбирательством британским изданиям со стороны семьи бывшего главы РЖД Якунина. В докладе обращается внимание на неспособность 25 британских регуляторов справиться с практиками отмывания денег и коррупции в границах Соединенного Королевства.
источник
Offshore Channel
🇱🇻 #Латвия ABLV выплачивает кредиторам https://rus.delfi.lv/biznes/bnews/ablv-bank-nachal-vyplaty-trebovanij-kreditoram.d?id=51582157&all=true
источник
Offshore Channel
🇭🇺 #Венгрия начала отзыв восстановленного гражданства украинским гражданам (по информации украинских СМИ ⚠️) https://dailynewshungary.com/hungary-opens-370-criminal-cases-against-ukrainians-for-citizenship-fraud/
источник
Offshore Channel
🇸🇨 #Сейшелы руководство для применения территориального налогообложения доходов
источник
Offshore Channel
источник
2019 October 27
Offshore Channel
🇺🇸 предписание FinCEN как основание не перевыпускать паспорт гражданина за инвестиции 🇰🇳 Сент-Киттс и Невис

🔴 В конце нулевых и в начале 2010-х годов в рамках программы «гражданство за инвестиции» многие богатые и дальновидные россияне разжились паспортом экзотического островного государства Сент-Китс и Невис. Уже тогда он давал право безвизового въезда в более чем 136 государств мира, включая страны Евросоюза, а для его получения даже не нужно было ехать в эту бывшую британскую колонию или покупать там недвижимость. Однако уже в середине 2014-го многие документы были аннулированы, а граждане столкнулись с тем, что их паспорт не перевыпускают после истечения 10-летнего срока действия. Паспортные «посредники» бормотали растерянным клиентам лишь новое и непонятное слово из 6 букв: FinCEN. Власти островного государства фактически свернули программу из-за строгого двухстраничного предписания FinCEN: паспорта Сент-Китс и Невис, полученные через участие в программе «гражданство за инвестиции», используются для облегчения совершения финансовых преступлений и для обхода санкций. Помимо российских бизнесменов страна была популярна у находящихся под санкциями иранцев и у криминальных элементов из Китая.

https://theins.ru/opinions/183528?fbclid=IwAR0cynmsleLYBhd6csDCtt5xYfXSjKTxV5L3MOu8_0t4X1G6u5Q3wWcvVLk

https://theins.ru/opinions/1835280
источник