🇺🇸 #США сегодня станет известно, достиг ли Олег #Тиньков соглашения с США по урегулированию налогового мошенничества или нет ⚠️ И на каких условиях 💲
Size: a a a
2021 October 01
⚡️⚡️ На слушаниях в Окружном суде Северной Калифорнии были раскрыты условия мирового соглашения между Олегом Тиньковым и Министерством юстиции США. Сумма штрафа для Олега Тинькова составит $506 млн, объявил представитель обвинения
🇺🇸 #США департамент юстиции опубликовал пресс-релиз о признании Олегом Тиньковым своей вины в совершении налогового мошенничества. Содержатся точные суммы подлежащие уплате виновным лицом.
2021 October 03
Завтра будет опубликована новая глобальная утечка данных о владельцах офшорных компаний #PandoraPapers. Архив утекших данных в два раза больше по объёму, чем #PanamaPapers. Расследование касается данных офшорных регистраторов и трастов. В архиве фигурируют российские политические значимые лица, фигуранты уголовных дел, скрывающиеся от российского правосудия. Российский партнёр проекта: @@istories_media.
Дэвид Льюис — исполнительный секретарь ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), занимавший свой пост последние 6 лет, написал заявление об отставке. Об этом стало известно накануне публикации утечки владельцев офшорных компаний #PandoraPapers Не удивлюсь, если это связанные события.
2021 October 04
Статистика Pandora Papers
Среди более чем 27 000 офшорных компаний, чьи данные утекли в Pandora Papers, почти каждая восьмая принадлежит россиянину.
Россияне занимают второе место по количеству принадлежащих им офшоров из Pandora Papers. Граждане России владеют 3694 офшорами из утечки, британцы — 3936. На третьем месте — граждане КНР с 1892 офшорами.
Россия лидирует по другому показателю: по числу миллиардеров — фигурантов расследования. Россиян среди них 52, британцев — 13, бразильцев — 12.
По еще одному параметру — числу политиков среди героев утечки — первенство с большим отрывом досталось Украине: 38 человек. На втором месте опять россияне: 19 политиков из РФ фигурируют в Pandora Papers.
Подробности — у @istories_media
Среди более чем 27 000 офшорных компаний, чьи данные утекли в Pandora Papers, почти каждая восьмая принадлежит россиянину.
Россияне занимают второе место по количеству принадлежащих им офшоров из Pandora Papers. Граждане России владеют 3694 офшорами из утечки, британцы — 3936. На третьем месте — граждане КНР с 1892 офшорами.
Россия лидирует по другому показателю: по числу миллиардеров — фигурантов расследования. Россиян среди них 52, британцев — 13, бразильцев — 12.
По еще одному параметру — числу политиков среди героев утечки — первенство с большим отрывом досталось Украине: 38 человек. На втором месте опять россияне: 19 политиков из РФ фигурируют в Pandora Papers.
Подробности — у @istories_media
2021 October 05
🇨🇭 #ШвейцарияШвейцария в «Архивах Пандоры»: последствия очевидны
Эксперты ожидают повышение требований для раскрытия информации о клиентах ранее неподотчётных нерегулируемых операторов рынка консалтинга
https://nashagazeta.ch/news/economie/zhurnalisty-otkryli-yashchik-pandory
https://www.icij.org/investigations/pandora-papers/switzerland-fidinam-wealth-management-money-laundering/
Эксперты ожидают повышение требований для раскрытия информации о клиентах ранее неподотчётных нерегулируемых операторов рынка консалтинга
https://nashagazeta.ch/news/economie/zhurnalisty-otkryli-yashchik-pandory
https://www.icij.org/investigations/pandora-papers/switzerland-fidinam-wealth-management-money-laundering/
2021 October 07
🇰🇭 #КамбоджаКамбоджа введёт запрет для высоких должностных лиц на наличие второго иностранного
При этом официальные власти страны отрицают наличие у руководителя страны гражданства 🇨🇾 Кипра
При этом официальные власти страны отрицают наличие у руководителя страны гражданства 🇨🇾 Кипра
Реакция на Pandora Papers от американских законодателей
Публикация #PandoraPapers сильно ускорила американские инициативы по борьбе с грязными деньгами.
В Конгресс внесли ENABLERS Act — законопроект, призванный закрыть лазейки для отмывания денег через небанковские финансовые институты. Он обяжет риэлторов, юристов, бухгалтеров, арт-дилеров проверять тех, кому они оказывают услуги. Клиент должен будет ответить на вопросы о своей профессиональной деятельности, источнике происхождения средств и дальнейших планах по их использованию.
Закон, очень вероятно, примут. Тогда новые процедуры due diligence (должной добросовестности) станут обязательными для тех, кого отмыватели могут использовать в своих интересах, уже в 2024 году.
Краткая пояснительная записка от самих авторов закона.
Публикация #PandoraPapers сильно ускорила американские инициативы по борьбе с грязными деньгами.
В Конгресс внесли ENABLERS Act — законопроект, призванный закрыть лазейки для отмывания денег через небанковские финансовые институты. Он обяжет риэлторов, юристов, бухгалтеров, арт-дилеров проверять тех, кому они оказывают услуги. Клиент должен будет ответить на вопросы о своей профессиональной деятельности, источнике происхождения средств и дальнейших планах по их использованию.
Закон, очень вероятно, примут. Тогда новые процедуры due diligence (должной добросовестности) станут обязательными для тех, кого отмыватели могут использовать в своих интересах, уже в 2024 году.
Краткая пояснительная записка от самих авторов закона.
С НОВОГО ГОДА ВСЕ АМЕРИКАНСКИЕ КОМПАНИИ ДОЛЖНЫ ПЕРЕДАВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ О СВОИХ БЕНЕФИЦИАРАХ В FINCEN
1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.
Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.
У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.
Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.
Источник
1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.
Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.
У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.
Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.
Источник
🇺🇸 #СШАСША Олег Тиньков ещё год будет находиться под надзором для закрытия вопроса
Уплата налогов и штрафов не поставит точку в американских проблемах Олега Тинькова.
Уплата налогов и штрафов не поставит точку в американских проблемах Олега Тинькова.
2021 October 08
🇮🇪 #ИрландияИрландия повысит корпорационный налог до 15%
Ирландия присоединилась к международной инициативе о минимальном корпорационном налоге в 15%. Сейчас в Ирландии действует ставка в 12,5%, почему здесь присутствуют многие международные компании, включая и Playrix российского происхождения.
Ирландия присоединилась к международной инициативе о минимальном корпорационном налоге в 15%. Сейчас в Ирландии действует ставка в 12,5%, почему здесь присутствуют многие международные компании, включая и Playrix российского происхождения.
Что показало «Досье Пандоры»
Всю неделю мир оставался под впечатлением содержимого «Досье Пандоры»: по меньшей мере в 9 странах начаты расследования, объясняться пришлось не только политикам и знаменитостям, но даже крупнейшим музеям, а в Великобритании материал о новой офшорной утечке подготовил даже женский глянцевый журнал Elle. Маргарита Лютова выбрала для вас самые интересные и важные материалы по теме недели.
Всю неделю мир оставался под впечатлением содержимого «Досье Пандоры»: по меньшей мере в 9 странах начаты расследования, объясняться пришлось не только политикам и знаменитостям, но даже крупнейшим музеям, а в Великобритании материал о новой офшорной утечке подготовил даже женский глянцевый журнал Elle. Маргарита Лютова выбрала для вас самые интересные и важные материалы по теме недели.
2021 October 09
Мировая налоговая революция свершилась
Почти 140 стран, на долю которых приходится 90% мирового ВВП, присоединились к глобальной реформе налогообложения транснациональных компаний:
📌для них вводится минимальная ставка налога на прибыль – 15%;
📌налогооблагаемая прибыль будет по новым правилам распределяться между странами.
Подробности объясняет наш редактор Филипп Стеркин.
Принципиально реформа была одобрена в июле, вчера был согласован ее подробный план. Важное достижение – к реформе все-таки присоединилась Ирландия, где налогообложение прибыли (одна из ставок – 12,5%) и иные налоговые условия крайне комфортны для IT-гигантов и других международных корпораций. Например, Apple в 2003–2014 гг. платила в Ирландии от 0,005% до 1% налога на прибыль с европейских продаж. Также к сделке присоединились Эстония и Венгрия, и теперь ее поддерживают все страны ОЭСР и G20. Четыре страны из 140 участников программы ОЭСР-G20 по борьбе с размыванием налоговой базы – Кения, Нигерия, Пакистан (он сперва подписал соглашение) и Шри-Ланка – еще не присоединились к соглашению.
13 октября реформу обсудят министры финансов G20 в Вашингтоне, а в конце месяца –лидеры G20 на саммите в Риме. Страны намерены подписать конвенцию в 2022 г., чтобы начать реализовывать ее с 2023 г. Реформа состоит из двух частей.
Новый налоговый минимум
С подачи США вводится минимальная эффективная ставка налога на прибыль в 15% – для компаний с выручкой свыше 750 млн евро. При этом по сравнению с июльскими договоренностями текст был смягчен – в прежнем варианте было «по меньшей мере 15%». Ежегодно это пополнит мировую казну примерно на $150 млрд, оценивает ОЭСР.
Различные международные транспортные услуги и некоторые другие сферы бизнеса будут исключены из-под новых правил. Временные исключения будут сделаны для новых компаний, с материальными активами за рубежом не более 50 млн евро и работающих не более чем в пяти странах.
Уже существующие налоги на цифровые услуги, которые ввели, например, Великобритания и Франция, должны быть отменены.
Налог по месту потребления
Реформа перенаправляет финансовые потоки компаний, перераспределяя часть прибыли примерно 100 самых крупных и прибыльных корпораций – более $125 млрд, по оценкам ОЭСР. Новые правила будут распространяться на бизнес с продажами свыше 20 млрд евро и рентабельностью более 10% (прибыль до налогообложения/выручка). Если механизм себя оправдает, то в будущем сумма выручки может быть снижена до 10 млрд евро.
Добывающие отрасли и регулируемые финансовые услуги выводятся из-под новых правил.
Общий подход: коль скоро компания зарабатывает на потребителях страны, значит, им должна доставаться часть налогов от ее прибыли. Получить свою часть пирога смогут страны, где компании зарабатывают не менее 1 млн евро. Для небольших экономик с ВВП менее 40 млрд евро порог ниже – 250 000 евро.
Выиграют в первую очередь развивающиеся страны – чем крупнее рынок, тем больше выигрыш. Среди них и Россия. «По нашим скоромным прикидкам, это будут десятки миллиардов рублей, если нам повезет. Ежегодно, конечно», – говорил замминистра финансов Алексей Сазанов.
Есть нюансы
Участники соглашения не будут обязаны принимать новые правила – одобрен скорее общий подход к налогообложению, говорится в обзоре PwC. Это означает, что страна, где находится штаб-квартира компании, вправе облагать ее прибыль по ставке ниже 15%, объясняет партнер PwC Михаил Филинов, но ее торговые партнеры смогут взимать налог с прибыли компании по ставке 15%, или же страны могут продолжить торговать, сохранив пониженные ставки.
«Глобальное соглашение о минимальном налогообложении не направлено на устранение налоговой конкуренции, но ограничивает ее», – отмечается в сообщении на сайте ОЭСР. Возможны другие преференциальные механизмы, а не просто низкая ставка налога на прибыль, говорит партнер Paragon Advice Group Александр Захаров.
Почти 140 стран, на долю которых приходится 90% мирового ВВП, присоединились к глобальной реформе налогообложения транснациональных компаний:
📌для них вводится минимальная ставка налога на прибыль – 15%;
📌налогооблагаемая прибыль будет по новым правилам распределяться между странами.
Подробности объясняет наш редактор Филипп Стеркин.
Принципиально реформа была одобрена в июле, вчера был согласован ее подробный план. Важное достижение – к реформе все-таки присоединилась Ирландия, где налогообложение прибыли (одна из ставок – 12,5%) и иные налоговые условия крайне комфортны для IT-гигантов и других международных корпораций. Например, Apple в 2003–2014 гг. платила в Ирландии от 0,005% до 1% налога на прибыль с европейских продаж. Также к сделке присоединились Эстония и Венгрия, и теперь ее поддерживают все страны ОЭСР и G20. Четыре страны из 140 участников программы ОЭСР-G20 по борьбе с размыванием налоговой базы – Кения, Нигерия, Пакистан (он сперва подписал соглашение) и Шри-Ланка – еще не присоединились к соглашению.
13 октября реформу обсудят министры финансов G20 в Вашингтоне, а в конце месяца –лидеры G20 на саммите в Риме. Страны намерены подписать конвенцию в 2022 г., чтобы начать реализовывать ее с 2023 г. Реформа состоит из двух частей.
Новый налоговый минимум
С подачи США вводится минимальная эффективная ставка налога на прибыль в 15% – для компаний с выручкой свыше 750 млн евро. При этом по сравнению с июльскими договоренностями текст был смягчен – в прежнем варианте было «по меньшей мере 15%». Ежегодно это пополнит мировую казну примерно на $150 млрд, оценивает ОЭСР.
Различные международные транспортные услуги и некоторые другие сферы бизнеса будут исключены из-под новых правил. Временные исключения будут сделаны для новых компаний, с материальными активами за рубежом не более 50 млн евро и работающих не более чем в пяти странах.
Уже существующие налоги на цифровые услуги, которые ввели, например, Великобритания и Франция, должны быть отменены.
Налог по месту потребления
Реформа перенаправляет финансовые потоки компаний, перераспределяя часть прибыли примерно 100 самых крупных и прибыльных корпораций – более $125 млрд, по оценкам ОЭСР. Новые правила будут распространяться на бизнес с продажами свыше 20 млрд евро и рентабельностью более 10% (прибыль до налогообложения/выручка). Если механизм себя оправдает, то в будущем сумма выручки может быть снижена до 10 млрд евро.
Добывающие отрасли и регулируемые финансовые услуги выводятся из-под новых правил.
Общий подход: коль скоро компания зарабатывает на потребителях страны, значит, им должна доставаться часть налогов от ее прибыли. Получить свою часть пирога смогут страны, где компании зарабатывают не менее 1 млн евро. Для небольших экономик с ВВП менее 40 млрд евро порог ниже – 250 000 евро.
Выиграют в первую очередь развивающиеся страны – чем крупнее рынок, тем больше выигрыш. Среди них и Россия. «По нашим скоромным прикидкам, это будут десятки миллиардов рублей, если нам повезет. Ежегодно, конечно», – говорил замминистра финансов Алексей Сазанов.
Есть нюансы
Участники соглашения не будут обязаны принимать новые правила – одобрен скорее общий подход к налогообложению, говорится в обзоре PwC. Это означает, что страна, где находится штаб-квартира компании, вправе облагать ее прибыль по ставке ниже 15%, объясняет партнер PwC Михаил Филинов, но ее торговые партнеры смогут взимать налог с прибыли компании по ставке 15%, или же страны могут продолжить торговать, сохранив пониженные ставки.
«Глобальное соглашение о минимальном налогообложении не направлено на устранение налоговой конкуренции, но ограничивает ее», – отмечается в сообщении на сайте ОЭСР. Возможны другие преференциальные механизмы, а не просто низкая ставка налога на прибыль, говорит партнер Paragon Advice Group Александр Захаров.
🎙🌐 В 46-м выпуске подкаста #GutenTax выясняем Архив Пандоры: случайность или спланированная акция?
Breaking News подкаста GutenTax! С нашими гостями мы будем говорить про очередной слив информации из офшоров - «Архив Пандоры». Так журналисты назвали 12 млн конфиденциальных документов, раскрывающих тайные офшорные схемы. Что это за документы? Чем грозит публикация этого архива? На эти вопросы будут отвечать партнёр Paragon Advice Group Александр Захаров, и управляющий партнёр юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин.
Послушать можно в:
• Itunes
• Spotify
• Яндекс.Музыке
• YouTube
• Google podcasts
• Soundcloud
• CastBox
Не забывайте подписываться на удобной для вас платформе!
Breaking News подкаста GutenTax! С нашими гостями мы будем говорить про очередной слив информации из офшоров - «Архив Пандоры». Так журналисты назвали 12 млн конфиденциальных документов, раскрывающих тайные офшорные схемы. Что это за документы? Чем грозит публикация этого архива? На эти вопросы будут отвечать партнёр Paragon Advice Group Александр Захаров, и управляющий партнёр юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин.
Послушать можно в:
• Itunes
• Spotify
• Яндекс.Музыке
• YouTube
• Google podcasts
• Soundcloud
• CastBox
Не забывайте подписываться на удобной для вас платформе!
2021 October 11
🇺🇦 ⚡ Почему стоит посетить международную В2С конференцию и выставку WealthPro Ukraine Kyiv 2021- 28 октября 2021 года в отеле Hilton Kyiv?
🔹 1 день конференции = все изменения в законодательстве стран, наиболее привлекательных для расширения бизнеса и сохранения капитала
🔹 Актуальная информация от ведущих экспертов с 11 юрисдикций, в числе которых: Сингапур, Швейцария, Ирландия, Венгрия, Болгария, Кипр и другие
🔹Повышение экспертности в сферах корпоративного права, налогообложения, инвестиций, недвижимости
🔹Нетворкинг-площадка для встреч с профессионалами международного и украинского бизнеса
✅ Введите промокод Z21 во время регистрации, чтобы получить специальную цену 2550 UAH для билетов на конференцию WealthPro Ukraine Kyiv 2021, промокод действительный до 12.10.2021 включительно https://reg.bosco-conference.com/gvyevu
Программа конференции:
Налоговая амнистия через призму косвенных методов
Бизнес иммиграция в Ирландию
Защита активов и прозрачность: Ключевые стратегии Лихтенштейна.
Партнерство как инструмент международного налогового планирования с особым акцентом на Мальте
Инвестирование в высокодоходный обеспеченный частный долг
Венгрия: Мост в Европу
Что вас ожидает на WealthPro Ukraine Kyiv 2021:
Бесплатные консультации от Спонсоров и Партнеров
B2С (70% - B2С, 30% - B2В)
12 спикеров
Розыгрыши ценных подарков от Спонсоров и Партнеров
Более детальную информацию про конференцию смотрите на сайте Bosco Conference: https://bit.ly/3nWtrWj
🔹 1 день конференции = все изменения в законодательстве стран, наиболее привлекательных для расширения бизнеса и сохранения капитала
🔹 Актуальная информация от ведущих экспертов с 11 юрисдикций, в числе которых: Сингапур, Швейцария, Ирландия, Венгрия, Болгария, Кипр и другие
🔹Повышение экспертности в сферах корпоративного права, налогообложения, инвестиций, недвижимости
🔹Нетворкинг-площадка для встреч с профессионалами международного и украинского бизнеса
✅ Введите промокод Z21 во время регистрации, чтобы получить специальную цену 2550 UAH для билетов на конференцию WealthPro Ukraine Kyiv 2021, промокод действительный до 12.10.2021 включительно https://reg.bosco-conference.com/gvyevu
Программа конференции:
Налоговая амнистия через призму косвенных методов
Бизнес иммиграция в Ирландию
Защита активов и прозрачность: Ключевые стратегии Лихтенштейна.
Партнерство как инструмент международного налогового планирования с особым акцентом на Мальте
Инвестирование в высокодоходный обеспеченный частный долг
Венгрия: Мост в Европу
Что вас ожидает на WealthPro Ukraine Kyiv 2021:
Бесплатные консультации от Спонсоров и Партнеров
B2С (70% - B2С, 30% - B2В)
12 спикеров
Розыгрыши ценных подарков от Спонсоров и Партнеров
Более детальную информацию про конференцию смотрите на сайте Bosco Conference: https://bit.ly/3nWtrWj
Правоохранительные органы Кипра, Болгарии, Германии, Нидерландов и Украины провели при поддержке Европола скоординированную операцию по выявлению членов преступной сети, выманивших у инвесторов из Германии около 15 миллионов евро. https://evropakipr.com/novosti/v-limassole-arestovan-odin-iz-glavnyh-podozrevaemyh-po-gromkomu-delu-o-binarnyh-opcionah
2021 October 12
🇲🇪❗Власти Черногории опубликовали 166 положительных решений о предоставлении гражданства этой страны заявителям и членам их семей.
В списке в основном граждане России, скачать его можно по ссылке.
Черногория-Новости
В списке в основном граждане России, скачать его можно по ссылке.
Черногория-Новости
2021 October 13
🇺🇸 #СШАСША туристические визы россиянам в стране ожидать в ближайшее время не стоит
📺 В Москве завершились переговоры замглавы российского МИД Сергея Рябкова и замглавы госсекретаря США по политическим вопросам Виктории Нуланд. Одной из главных тем стала работа дипмиссий России и Штатов и проблема с выдачей виз. По словам замглавы МИД, прогресса в этой сфере достичь не удалось. От чего зависит успех переговоров о визах? Как эта встреча повлияет на отношения стран?
📺 В Москве завершились переговоры замглавы российского МИД Сергея Рябкова и замглавы госсекретаря США по политическим вопросам Виктории Нуланд. Одной из главных тем стала работа дипмиссий России и Штатов и проблема с выдачей виз. По словам замглавы МИД, прогресса в этой сфере достичь не удалось. От чего зависит успех переговоров о визах? Как эта встреча повлияет на отношения стран?
