Где наши деньги? Фонд проблемных кредитов точно знает!Часть 2.Права требования БТА. Стр. 35 В соответствии с Рамочным соглашением от 02 июня 2017 года (далее - Рамочное соглашение), заключенным между Правительством РК, Министерством финансов Республики Казахстан, НБРК, АО «Народный Банк Казахстана», АО «Казкоммерцбанк», АО «БТА Банк», Фондом и ряда других лиц, в соответствии с приказом Министерства финансов Республики Казахстан от 29 июня 2017 года между Фондом и БТА 1 июля 2017 года был заключен Договор приобретения активов. Согласно ДКП
Фонд уплатил покупную цену в размере
2 639 771 120 тыс. тенге на условиях 100% предоплаты,
БТА передал в собственность Фонда
проблемные активы согласно перечня, согласованного Правительством РК, МФ РК, НБРК, Народным Банком и ККБ.
Источники финансирования Сделки с БТА:
целевое перечисление 2 092 941 288 тыс. тенге по
бюджетной программе 202,
64 946 332 тыс. тенге выделенные Фонду в рамках
бюджетной программы 109,
взнос
НБРК в уставный капитал Фонда в объеме
470 196 000 тыс. тенге и
11 687 500 тыс. тенге средства Фонда, сгенерированные в результате обусловленного финансирования БВУ за счет бюджетных средств (бюджетная программа 078).
Займы и дебиторская задолженность. Стр. 36Руководство рассматривает
условия Сделки с БТА как
нерыночные и совершенные исключительно согласно решению Акционера, и соответственно, признало
разницу между справедливой стоимостью активов по Сделке с БТА на момент признания и покупной стоимостью в размере
2 372 031 405 тыс. тенге в составе капитала по статье «Резерв по условному распределению».
Права требования Цеснабанк. Стр. 3725 сентября 2018 года Фонда согласно договору купли-продажи активов, выкупил у АО «Цеснабанк» права требования. Реализация данного соглашения осуществлялся Сторонами для оздоровления агропромышленного комплекса РК, а также в целях поддержания финансовой устойчивости Цеснабанка путем улучшения качества его активов и поддержания ликвидности, обеспечение платежеспособности Цеснабанка для возможности выполнять свои обязательства перед своими кредиторами, включая социально-уязвимые слои населения.
Стоимость покупки прав требования составила 450 000 000 тыс. тенге.
Согласно утверждений независимой оценочной компании:
- оцениваемые права требования при проведении оценки были определены в соответствии с МСФО (IFRS) 9 как
обесцененные активы на момент приобретения (POCI активы);
Руководство рассматривает
условия Сделки с Цеснабанк как нерыночные и совершенные исключительно согласно
решению Акционера, и соответственно, признало разницу между справедливой стоимостью активов по Сделке с Цеснабанк на момент признания и покупной стоимостью в размере
404 298 580 тыс. тенге в составе капитала по статье «Резерв по условному распределению» (Примечание 20).
Фонд приобрел права требования по проблемным займам, не подписывал с заемщиками новых графиков погашения займов, и
не ожидает, что возврат займов будет происходить в соответствии с первоначальными условиями кредитных договоров.
Выпущенные долговые ЦБ. Стр. 43. (Деньги для Цесны)24 сентября 2018 года Фонд выпустил
10 летние купонные облигации без обеспечения в количестве
450 млн штук с купонной ставкой вознаграждения
9% и номиналом в
1000 тенге за одну облигацию. Ставка вознаграждения (купона) фиксированная на протяжении всего срока обращения облигаций.
События после отчётной даты. Стр. 5929 января 2019 года
Фонд согласно договору купли-продажи активов, выкупил у
Цеснабанк второй пул прав требования. Покупная стоимость второго пула прав требования составила
604 000 000 тыс. тенге.
Второй выпуск облигаций Фонда. Стр.601 февраля 2019 года Фонд выпустил 15 летние купонные облигации без обеспечения в количестве
604 млн штук с купонной ставкой вознаграждения
9% и номиналом в
1000 тенге за одну облигацию.
@RiskTakersKz