🎙🎯В субботу 19 сентября в рамках онлайн курса «Санкционный комплаенс» онлайн портала Center Of Development Of Legal Clinics / Центр развития юридических клиник провёл вебинар. Концентрировано рассказано о феномене санкций как публично-правового института. Разобрали примере кейса En+, Русал и Евросибэнерго, почему санкции США не стоит недооценивать в нашем бурно меняющемся мире.
#санкции
https://youtu.be/8J2P0tnhZ2A

#Великобритания#Великобритания Первый пример применения HMRC полномочий об изъятии доходов, нажитых преступным путем

Налоговые и таможенные органы (HMRC) все чаще обращаются к неуголовным средствам правовой защиты в рамках модели усиления правоприменения со стороны своего специализированного подразделения по расследованию мошенничества, говорят правовые эксперты.

По данным BBC, восемь золотых слитков стоимостью примерно 750 000 фунтов стерлингов, изъятые у пассажира, направлявшегося в Дубай в аэропорту Манчестера в ноябре 2018 года, будут проданы на аукционе на этой неделе. Пассажир не был привлечен к ответственности, но HMRC сообщила BBC, что подала заявку на «конфискацию слитков» при первом использовании своих полномочий об изъятии  доходов от преступлений в соответствии с Законом о финансировании уголовного дела 2017 года.

Полномочия, введенные Законом о финансировании уголовных преступлений, позволяют конфисковывать активы, изъятые правоохранительными органами в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (POCA) 2002 г., без необходимости судебного преследования. Те же полномочия уже применялись к наличным деньгам, изъятым в соответствии с POCA.

Эксперт по корпоративным преступлениям Алистер Вуд из Pinsent Masons, юридической фирмы, стоящей за Out-Law, сказал: «HMRC - это налоговая администрация, правоохранительный орган и надзорный орган по регулированию отмывания денег, и поэтому это полномочие является еще одним инструментом в ее арсенале, позволяющем «следить за деньгами» и захватывать доходы от преступной деятельности, будь то наличные деньги или другие дорогостоящие активы, являющиеся продуктом преступного поведения ».

«Это правоприменительное мероприятие является еще одним примером повышения уровня правоприменения со стороны Службы расследования мошенничества HMRC, которая ежегодно генерирует около 800 дел о финансовых преступлениях - больше, чем все другие британские агентства по экономическим преступлениям вместе взятые. Недавний запрос свободы информации показал, что HMRC увеличила использование приказов о замораживании счетов и конфискации в 2019/20 году по сравнению с предыдущим годом, что на 177% и 379% соответственно », - сказал он.

Вуд сказал, что HMRC все больше демонстрирует свою готовность использовать неуголовные средства правовой защиты, «там, где, по ее мнению, это правильный курс».

«Национальное агентство по борьбе с преступностью в настоящее время является лидером в использовании полномочий, предоставленных ему в соответствии с Законом о финансировании уголовного дела, для получения необъяснимых распоряжений о богатстве в отношении политически значимых лиц или других лиц, подозреваемых в причастности к серьезным преступлениям», - сказал он. Тем не менее, HMRC все чаще использует свои новые гражданские полномочия на доходы от преступной деятельности в сочетании с более широким использованием приказов о замораживании - например, замораживание средств на банковском счете, относящихся к бизнесу 57-летнего подозреваемого в недавнем отпуске. рейд, - сказал он.

Эксперт по налоговым расследованиям и корпоративным преступлениям Эндрю Саки из Pinsent Masons сказал, что подход HMRC к этим делам продемонстрировал «политику избирательного преследования», которая отличает его от «обычных» правоохранительных органов.

Переведено (Google Translate) и отредактировано Д. Заполем, IFSConsultants.com, Лондон @redrickschuhart

https://bit.ly/2FEmK7N

🇱🇻 #Латвия 7 миллионов евро Траста Комерсбанка обратили в доход государства, а не отдали кредиторам ⚠️ Ибо преступнонажитое 🎯 https://rus.delfi.lv/news/daily/latvia/po-resheniyu-verhovnogo-suda-konfiskovannye-u-trasta-komercbanka-7-millionov-evro-pojdut-gosudarstvu-a-ne-kreditoram.d?id=52487267&all=true

⚡️🇲🇹 #Мальта уголовный суд заморозил активы и средства #NexiaBT и связанных лиц ⚠️ #Мальта уголовный суд заморозил активы и средства #NexiaBT и связанных лиц ⚠️

Уголовный суд поручил всем финансовым учреждениям Мальты, управляющим активами и управляющими инвестиционными фондами предоставить следователям полиции доступ к любым активам, которыми они владеют от имени Кейта Шембри, бывшего руководителя аппарата бывшего премьер-министра Джозефа Муската, также и в отношении его семьи.

Приказ о замораживании активов был издан в помощь расследованию отмывания денег полицией, в котором подозреваемыми являются Шембри и его супруга, его родители, его компании, деловые партнеры и члены их семей, а также партнеры Nexia BT Брайан Тонна и его семья Карл Чини , Мануэль Кастанья, компании, связанные с Nexia BT, и множество офшорных компаний.

У компаний есть 24 часа, чтобы выполнить приказ об уведомлении обо всем имуществе субъектов, а также о любых ценных товарах, счетах, услугах или сейфах, которые они имеют в мальтийских финансовых учреждениях.

‼️Nexia BT была одним из фаворитов для оформления гражданства Мальты за инвестиции для граждан СНГ...

🇬🇧 #Великобритания Очевидно, что суд 25 сентября об экстрадиции имеет высокую степень вероятности состояться, и планируемый ранее траст плохо сработал для целей защиты активов известного пока ещё кипрского миллиардера российского происхождения.

🇷🇺 Хочется напомнить, что Яндекс перерегистрировался специально в российский #САР (спец-офшор изначально созданный для подсанкционных типа О. Дерипаски)

⚡️⚡️⚡️Тинькофф Банк сообщил о переговорах о своей продаже «Яндексу». Потенциальная сумма сделки — $5,5 млрд

⚡️🇨🇾 #Кипр отозваны лицензии двух юридических фирм за нарушение требований по противодействию отмыванию денежных средств при осуществлении проверок клиентов программы гражданство за инвестиции#Кипр отозваны лицензии двух юридических фирм за нарушение требований по противодействию отмыванию денежных средств при осуществлении проверок клиентов программы гражданство за инвестиции

Ассоциация адвокатов Кипра отозвала лицензии у двух юрфирм, ещё пять находятся в ожидании принятия решения о виде отвественности, в связи с нарушением ими требований о противодействии отмыванию денежных средств в случаях с участием клиентов в программе гражданства за инвестиции.

Было проверено около 700 юрфирм, в ряде случаев наложены штрафы.

Согласно новым правилам квота в год для программы гражданства за инвестиции не превысит 700 человек. Однако в связи с серьёзным падением спроса участники рынка оценивают ежегодный объём заявок всего в 200 потенциальных клиентов.

✅ По вопросам приобретения гражданства или резидентства за инвестиции обращайтесь к известному специалисту к.ю.н., партнеру Paragon Advice Group Александру Захарову @zakharovlaw

⭐️⭐️⭐️⭐️⭐️
Топовые программы:

🇰🇳 Сент-Киттс и Невис - взнос 150К 💵
🇱🇨 Сент-Люсия - покупка гособлигаций на 5 лет на 250К 💵
🇻🇺 Вануату - взнос 130К 💵 самое быстрое оформление даже для сложных случаев
🇨🇾 Кипр - инвестиции в любую недвижимость 2M 💶

В Росфинмониторинге не согласны с трактовкой западных СМИ о том, что российские власти закрывали глаза на подозрительные операции российских клиентов, которые могли быть связаны с отмыванием денег.

🇱🇺 #Люксембург пытается скрыть свой бренд «налоговой гавани»#Люксембург пытается скрыть свой бренд «налоговой гавани»

По данным ОЭСР Люксембург преимущественно выполнил свои обязательства, и претензии по налоговым вопросам к нему сняты. Но глава налогового невправление организации считает, что налоговая политика Юнкера стала устаревшей и не соответствующей новым реалиям.

⚠️ В Люксембурге запарковано 4 триллиона долларов прямых иностранных инвестиций, что сопоставимо с размерами прямых инвестиций в экономику 🇺🇸 #США.

🌐 Top-10 налоговых гаваней по рейтингу Tax Justice Network
1️⃣ 🇻🇬 #Британские_Виргинские_острова
2️⃣ 🇧🇲 #Бермуды
3️⃣ 🇰🇾 #Кайманы
4️⃣ 🇳🇱 #Нидерланды
5️⃣ 🇨🇭 #Швейцария
6️⃣ 🇱🇺 #Люксембург
7️⃣ 🇯🇪 #Джерси
8️⃣ 🇸🇬 #Сингапур
9️⃣ 🇧🇸 #Багамы
1️⃣0️⃣ 🇭🇰 #Гонконг

@OffshoreChannel

⚡️🇨🇾 #Кипр сегодня генеральный аудитор хочет раскрыть отчёт о проблемных гражданах за инвестиции #Inside#Кипр сегодня генеральный аудитор хочет раскрыть отчёт о проблемных гражданах за инвестиции #Inside

Вчера МВД Кипра просило генерального аудитора не придавать огласке результаты проверки граждан за инвестиции, которые были не в праве получать кипрское гражданство.

Но генеральный аудитор заявил, что обязан это сделать по закону. По внутренней информации гражданство могли незаконно или с пороками или дефектами получить до половины всех натурализованных по программе граждан.

#Гражданство_за_инвестиции

На настоящий момент открыто вопрос лишения гражданства за инвестиции обсуждается только в отношении небольшого числа уже ставших известными лиц.

@OffshoreChannel

🇷🇺 #Россия #крипто Минфин РФ предложил ввести уголовную ответственность за недекларирование криптовалют#Россия #крипто Минфин РФ предложил ввести уголовную ответственность за недекларирование криптовалют

Минфин также предлагает зарубежным биржам, обменникам и другим организациям отчитываться перед налоговой об операциях россиян с криптовалютой каждый квартал.

Обновленные документы министерство направило заинтересованным ведомствам, включая Минцифры, МВД, ФНС, Генпрокуратуру, ЦБ и другие. При этом любое лицо (физическое или юридическое), которое за календарный год получило цифровой валюты или цифровых прав более чем на 100 тыс. руб., обязано будет сообщать об этом налоговикам и подавать ежегодный отчет об операциях с такими активами и об остатках этих активов.

⚠️ По словам старшего юриста налоговой практики Bryan Cave Leighton Paisner (Russia) LLP Дмитрий Кириллов, если поправки будут приняты, первый отчет придется подать за 2020 год до 30 апреля 2021 года. За несообщение в налоговый орган можно получить штраф в размере 30% от криптоактивов, но не менее 50 тыс. руб.

🇨🇾 #Кипр Генеральный аудитор выявил очень много проблем у утверждённых граждан за инвестиции ⚠️#Кипр Генеральный аудитор выявил очень много проблем у утверждённых граждан за инвестиции ⚠️

В четырех из пяти заявлений на получение гражданства через инвестиции, рассмотренных аудиторской службой, власти не смогли должным образом проверить происхождение денег, использованных в транзакциях, и, очевидно, проигнорировали красные флажки, такие как то, что заявитель находится под следствием Интерпола, а другой находится на в санкционном списке ЕС, стало известно в четверг.

Согласно отчету аудиторской службы, один из заявителей был политически значимым лицом (PEP), которое не раскрыло этот факт, а второй заявитель был включен в отчеты о том, что его имя было внесено в санкционный список ЕС.

Третий человек заявил, что они были политически значимыми лицами, что, однако, не было принято во внимание, в то время как четвертое дело расследуется Интерполом в их стране по обвинению в финансовых преступлениях.

«Парламент не был проинформирован о вышеупомянутых случаях, как это предусмотрено законом», - говорится в сообщении.

По данным службы аудита, из 1597 заявок, поданных после мая 2018 года, 917 были одобрены, 35 отклонены и 10 отозваны.

В отчете говорится, что на рассмотрении находится 635 заявок. Из них 91 содержал примечания, касающиеся отмывания денежных средств, предоставления ложной информации и фальшивых документов, лиц с высоким уровнем риска, возможных уголовных дел, сомнительных источников дохода, уклонения от уплаты налогов, мошенничества, взяточничества, включения в Панамское досье (#PanamaPapers) и другие.

«Наша служба полагает, что эти заявки, многие из которых были поданы более 15 месяцев назад ... должны были быть уже отклонены, если бы мы могли бы проверить, если бы нам не препятствовали дальнейшему расследованию», - говорится в сообщении.

🛂 Хотя изначально министерство внутренних дел сотрудничало, оно решило не предоставлять никакой дополнительной информации генеральному аудитору по рекомендации генерального прокурора.

✅ Если вы заинтересованы в получение гражданства за инвестиции без подобных последствий, обращайтесь к Александру Захарову @zakharovlaw

США, Великобритания и Канада договорились о санкциях против Белоруссии. Их могут объявить 25 сентября

⚡️🇺🇸 #США Бухгалтер из Панамского досье получил 39 месяцев тюрьмы #США Бухгалтер из Панамского досье получил 39 месяцев тюрьмы

Исполняющая обязанности прокурора США Одри Штраус заявила: «Ричард Гаффи был налоговым бухгалтером, который специализировался на защите активов и доходов своих клиентов, помогая им уклоняться от налоговых обязательств в США. Теперь, после почти двух десятилетий преступных игр в прятки, Гаффи был приговорен к тюремному заключению за свои преступления.

По крайней мере, с 2000 по 2018 год ГАФФИ (76 лет) вступил в сговор с другими лицами, чтобы ввести в заблуждение Соединенные Штаты, скрывая активы и инвестиции своих клиентов, а также доходы, полученные от этих активов и инвестиций, от налоговой службы («IRS») с помощью мошеннических, обманных действий и нечестных способов. ГАФФИ оказывал помощь налогоплательщикам США, которые должны были отчитываться и уплачивать подоходный налог с доходов по всему миру, включая доход и прирост капитала, полученные на счетах в национальных и зарубежных банках. ГАФФИ помог этим американским налогоплательщикам уклониться от исполнения своих обязательств по налоговой отчетности множеством способов, в том числе путем сокрытия фактических прав собственности на офшорные подставные компании своих клиентов и открытия банковских счетов для этих подставных компаний. Эти подставные компании и банковские счета вложили в них десятки миллионов долларов. Для одного налогоплательщика США ГАФФИ посоветовал скрыто репатриировать около 3 миллионов долларов в Соединенные Штаты, сообщив в IRS о фиктивной продаже компании, которая на самом деле никогда не позволяла уклониться от уплаты полной суммы налога США. Помощь ГАФФИ в этой схеме оказывала компания Mossack Fonseca, в том числе Рамзес Оуэнс, панамский юрист, ранее работавший в Mossack Fonseca.

ГАФФИ был бухгалтером в США Харальда Иоахима фон дер Гольца. С 2000 по 2017 год фон дер Гольц был резидентом США и подчинялся налоговому законодательству США, которое требовало от него отчитываться и уплачивать подоходный налог с доходов по всему миру. В поддержку усилий фон дер Гольца по сокрытию своих активов и доходов от IRS, ГАФФИ ложно утверждал, что пожилая мать фон дер Гольца была единственным бенефициарным владельцем подставных компаний и банковских счетов, о которых идет речь, поскольку во все соответствующие моменты она являлась гражданкой и резидентом Гватемалы, и в отличие от фон дер Гольца, не была налогоплательщиком США. В поддержку этой мошеннической схемы ГАФФИ предоставил имя, дату рождения, номер государственного паспорта, адрес и другие средства идентификации престарелой матери фон дер Гольца в американский банк на Манхэттене.

Правда похоже на распространённую российскую практику? 😎

🇻🇬 #Британские_Виргинские_острова подтвердили обязательство по публичности реестра бенефициарных владельцев
#Британские_Виргинские_острова подтвердили обязательство по публичности реестра бенефициарных владельцев

Правительство БВО выпустило пресс-релиз о приверженности принятому обязательству по запуску публично доступного реестра бенефициарных владельцев компаний.

В настоящее время такие данные доступны только компетентным органам.

❗️❗️🇪🇺 24 сентября, впервые,  Комиссия ЕС обнародовала драфт регуляций по крипто-активам ( MiCA).                                                            📃Закон превратит криптовалюты в регулируемые инструменты, в частности:                                                                  1) Установлено определение «крипто-актива»                                                                                                                                                    2) Разъяснены различные подкатегории токенов
3) Установлены требования к капиталу и правила хранения крипты                                                                                          4)   Правила между держателем токена и эмитентом. Процедуры восстановления нарушеных  прав инвестора.                                                                                                                                                                                                               5) Вывод в фиат и AML💳💵 : )  ссылка на первоисточник : https://ec.europa.eu/finance/docs/law/200924-crypto-assets-proposal_en.pdf

🇷🇺 #Россия #САР налог 5% только для публичных компаний, как и для Кипра с 2021 года#Россия #САР налог 5% только для публичных компаний, как и для Кипра с 2021 года

Минфин России подтвердил, что не стоит рассматривать САР как альтернативу холдинговым юрисдикциям⚠️

🎙 🇷🇺 #Россия #САР полный эфир официальных лиц сегодня

⚡️🇲🇹 #Мальта россиянин ускорил получение гражданства за инвестиции передачей 100 тысяч евро руководителю аппарата бывшего премьера Джозефа Муската#Мальта россиянин ускорил получение гражданства за инвестиции передачей 100 тысяч евро руководителю аппарата бывшего премьера Джозефа Муската

Кит Шембри обвиняется в получении взятки от российской семьи в 2015 году в размере 100 тысяч евро за ускорение процесса предоставления гражданства за инвестиции, - сообщает газета «Франкфурте Альгемайне».

Деньги были переданы через аудитора Шембри Брайана Тону, который перевёл денежные средства на счета компаний зарегистрированных на Британских Виргинских островах.

⚡️🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия обжалует решение Суда ЕС отменившее решение комиссии, которым налоговые льготы Apple признаны незаконной госпомощью, и которым Ирландию обязали добрать с Apple все сэкономленные налоги.