Приглашаем на круглый стол:

🌏 Международное налоговое образование: потребности и предложения рынка

В рамках ежегодной сессии выпускников Лейдена на Евразийской налоговой неделе 26 марта.

🎓Ведущий спикер - Профессор Кейс Ван Раад

🔦Потребности рынка и индустрии?

📚Кастомизированные корпоративные курсы или универсальные?

⌛️Глобальные годичные или короткие тематические?

❓Англоязычные или на локальных языках?

Приглашаем к участию в обсуждении интересующихся образованием в международном налогообложении.

⚖️Традиции
💼Карьерные возможности
🎯Проблемы и решения

🎓Другие участники:
Виктор Мачехин (Россия🇷🇺🇷🇺🇷🇺🇷🇺)
Рустам Вахитов (Нидерланды 🇳🇱🇳🇱🇳🇱)
Мония Наум (Морокко 🇲🇦🇲🇦🇲🇦)
Андрей Кудьяров (Казахстан🇰🇿🇰🇿🇰🇿 )
Маркус Сусило (ОАЭ 🇦🇪🇦🇪🇦🇪)

🗓26 марта 12:00 по мск
✅Регистрируйтесь по ссылке: https://us02web.zoom.us/webinar/register/3616165083940/WN_BBoHCzq9Tmuks9G7-DZveQ          ✅Обсуждение на Фейсбук https://www.facebook.com/events/275234940764559/

⚡️🇨🇾 #Кипр новые правила ускоренного получения ПМЖ#Кипр новые правила ускоренного получения ПМЖ

МВД Кипра официально опубликовало изменения в программу ускоренного получения постоянного вида на жительство. 

✅ Требование по открытию кипрского банковского счета и блокированию депозита в €30,000 на три года отменено. 
 
Введены дополнительные инвестиционные опции, отвечающие требованиям программы: 

◽️ Инвестиция в новую жилую недвижимость на €300,000 + НДС в 2 разных объекта от разных девелоперов. 
◽️ Инвестиция в нежилую недвижимость, включая офисы, магазины, отели и т.п. на сумму €300,000, в том числе комбинация различных объектов, в том числе со вторичного рынка.
◽️ Приобретение доли в кипрской компании на сумму €300,000. 
◽️ Приобретение доли в кипрских инвестиционных фондах (например AIF, AIFLNP, RAIF) на сумму €300,000. 
 
Новые правила вступают в силу с сегодняшнего дня. 

По вопросу приобретения гражданства ЕС, ВНЖ и ПМЖ обращайтесь к Александру Захарову @zakharovlaw

🇩🇪 #Германия упрощает получение гражданства жертвами нацизма и их потомками#Германия упрощает получение гражданства жертвами нацизма и их потомками

Германия приняла решение устранить формальные основания позволявшие отказывать жертвам нацизма и их потомкам в получении гражданства Германии.

«Речь идет не только о том, чтобы исправить (прошлые ошибки), но и чтобы принести извинения. Это огромное счастье для нашей страны, если люди хотят стать немцами, несмотря на то, что мы все забрали у их предков», — сказал министр внутренних дел Хорст Зеехофер.

Хотя Германия уже давно разрешает потомкам преследуемых евреев восстанавливать гражданство, ходатайства многих заявителей были отклонены по ряду причин.

🛂 Некоторым соискателям отказали, потому что их предки бежали из Германии и приняли другое гражданство до того, как их немецкое гражданство было официально аннулировано.

⛔️ Другим было отказано, потому что они родились от матери-немки и отца-иностранца до 1 апреля 1953 года. До этого немецкое гражданство можно было унаследовать только по отцу.

🇦🇹 В 2019 году Австрия также приняла поправки в закон о гражданстве, которые позволили детям, внукам и правнукам тех, кто бежал от нацистов, получить австрийский паспорт.

🇪🇸 Испания до конца прошлого года в качестве акта принесения  извинений перед евреями-сефардами, изгнанным из страны в 15 веке, позволяла их предкам восстановить гражданство Королевства.

🇵🇹 Португалия все ещё позволяет потомкам евреев-сефардов восстановить гражданство Португалии по самой упрощенной ускоренной в ЕС процедуре.

⚠️ Восстановление гражданства по репатриационным программам осуществляется исключительно на основании закона, и не может рекламироваться на сайтах и в материалах продавцов недвижимости или продавцов гражданства за инвестиции.

МИНЮСТ США ВЗЯЛ ЗА ГОРЛО ОДИН ИЗ СТАРЕЙШИХ ШВЕЙЦАРСИХ БАНКОВ

За то, что несколько лет назад было обычной банковской практикой

Министерство юстиции США заявило о внесении в реестр информации о преступлении швейцарского банка RAHN + BODMER CO. («R + B») Банк обвиняется в одном эпизоде сговора с целью помочь вдадельцам счетов уклоняться от своих налоговых обязательств в США, подавать ложные федеральные налоговые декларации и иным образом вводить в заблуждение налоговую службу (IRS), скрывая сотни миллионов долларов на офшорных банковских счетах.

Также объявлено об отсрочке судебного преследования R + B, в соответствии с которым R + B признает себя виновным в преступлении. Признания R + B перечислены в подробном изложении фактов, прилагаемом к Соглашению.

Вот некоторые факты, в которых признался R + B:

-  R + B открывал и вел счета американских граждан на имя неамериканских корпораций, фондов, трастов или других юридических лиц, тем самым помогая налогоплательщикам США скрыть свое бенефициарное владение счетами.

-  R + B согласился хранить банковские выписки и другую почту, связанную со счетами, в Швейцарии, а не отправлять их держателям счетов в США, что помогло гарантировать, что документы, отражающие существование счетов, остаются за пределами Соединенных Штатов и вне досягаемости налоговых органов.

-  После того, как Лихтенштейн и Соединенные Штаты подписали Соглашение об обмене налоговой информацией в декабре 2008 года, R + B перевела незаявленные активы некоторых налогоплательщиков США со счетов, открытых на имена фиктивных фондов, учрежденных в соответствии с законодательством Лихтенштейна, на новые счета, открытые на имена новых фиктивных фондов, организованных в соответствии с законодательством Панамы с целью дальнейшего сокрытия счетов от налоговых органов США.

-  R + B помогла держателям счетов из США репатриировать средства в Соединенные Штаты таким образом, чтобы гарантировать, что налоговые органы США не обнаружат необъявленные счета, в том числе путем перевода средств одного держателя счета в другой швейцарский банк, средства направлялись бриллиантовому дилеру на Манхэттене, где в конечном итоге их получил бенефициар.

О других нарушениях банка можно почитать здесь.

Соглашение с Минюстом требует, чтобы R + B оказывал постоянную помощь Министерству юстиции и выплатил в общей сложности 22 миллиона долларов в виде реституции, конфискации и штрафов.

"Сдай партнёра" властям 🇺🇸 США и получи сокращение тюремного срока

Матиас Крулл, бывший топ-менеджер🇨🇭швейцарского банка Julius Bär, был арестован в 🇺🇸 Майами в июле 2018. Он признал себя виновным в создании мошеннических схем привлечения инвестиций в недвижимость в Майами и отмывании денег на сумму 💰1,2 млн. долларов. С того момента Крулл находится на свободе благодаря внесению залога.

Банкира приговорили к 10 годам тюремного заключения, однако срок был сокращен до 3.5 лет – это одно из сильнейших послаблений в истории США. Почему Круллу так повезло?

Дело в том, что связи Крулла с представителями 🇻🇪 венесуэльских элит, укравших сотни миллионов долларов у нефтяной компании PDVSA, позволили ему помочь прокурорам выяснить, как венесуэльцы перемещали свои незаконно полученные средства по всему миру, включая🇨🇭Швейцарию, 🇪🇸 Испанию, 🇵🇹 Португалию, 🇱🇮 Лихтенштейн и 🇲🇹 Мальту. Помощь Крулла позволила американским властям раскрыть всю преступную схему и причастных лиц из указанных юрисдикций.

#AML

🇺🇸 #США Суд оштрафовал организатора биткоин-пирамиды Control-Finance на $572 млн

оштрафовал организатора биткоин-пирамиды Control-Finance на $572 млн

Суд Южного округа Нью-Йорка обязал организатора биткоин-пирамиды Control-Finance Бенджамина Рейнольдса выплатить $143 млн в счет возмещения убытков своих клиентов и $429 млн в качестве штрафа.

Дума в апреле рассмотрит во II чтении запрет вида на жительство за рубежом для госслужащих. Законопроект также запрещает лицам с иностранным гражданством или видом на жительство замещать должности в государственных и муниципальных органах, требующие оформление допуска к гостайне.

По словам председателя профильного комитета Госдумы по госстроительству и законодательству Павла Крашенинникова, существенных поправок в законопроект вносить не планируется. А вот коллега политолог Белковский считает, что все идёт к тому, что будет принят и ФЗ «О супруге госслужащего».

Конференция «Международные санкции: что следует учитывать российским компаниям?»

В среду 31 марта Московская торгово-промышленная палата проведёт онлайн-конференцию «Международные санкции: что следует учитывать российским компаниям?». Среди спикеров:

- Иван Тимофеев, программный директор РСМД
- Сергей Гландин, советник по санкционному праву Pen & Paper
- Денис Примаков, доцент ВАВТ, специалист по комплаенсу

Организаторы приглашают предпринимателей и инхаус-юристов, желающих поближе познакомиться с санкционным комплаенсом и возможностями минимизации рисков участия в сделках с подсанкционными субъектами.

Участие бесплатное. Начало в 14-00. Регистрация по ссылке. Подробности – здесь.

⚡️🇨🇾 #Кипр предварительный доклад по гражданству за инвестиции с криминальной перспективой передадут генпрокурору 6 апреля‼️#Кипр предварительный доклад по гражданству за инвестиции с криминальной перспективой передадут генпрокурору 6 апреля‼️

Комитет по расследованию предоставления гражданства Кипра за инвестиции планирует передать 6 апреля 2021 года предварительный 100-страничный доклад с досье имеющими криминальную перспективу преследования ⚖️ без разглашения фамилий, и иных личных данных.

Комитет изучил более 4000 дел  предоставления гражданства за инвестиции с 2007 года по октябрь 2020 года.

🇪🇺 #ЕС ранее официально исключил возможность реализации программы гражданство за инвестиции государствами-членами в любых форме и виде ⚠️

⛔️🇪🇸 #ИспанияИспания захватчики недвижимости начали обращаться в суд против собственников

Если вы решили приобрести недвижимость в Испании, и не проживать там постоянно, то очень рискуете, что на неё могут посягнуть недобросовестные местные самозахватчики. Особенно проблема стала острой на курортных островах, и в популярных престижных районах, поскольку иностранцы просто физически не могли въехать в страну. Да и сейчас это возможно только для отдельных категорий иностранцев имеющих вид на жительство.

Уже встречаются интересные курьезы, когда захватчики умудряются вчинить иски.

⚡️#Кипр принят закон #DAC6 🇪🇺 обязывающий раскрывать налоговые схемы‼️#Кипр принят закон #DAC6 🇪🇺 обязывающий раскрывать налоговые схемы‼️

Сегодня принят закон имплементирующий DAC6. В ближайшее время подотчетные лица, включая известные трастовые фирмы, будут обязаны отчитываться перед налоговиками.

Подробности скоро 🔜 https://t.me/offshorechannel/3882

⚡️Минфин 🇺🇸 США просит помочь разобраться с бенефициарами компаний и как вести их реестр

Управление Минфина 🇺🇸 США по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) начало общественное обсуждение подзаконных актов, необходимость принятия которых предусмотрена законом «О корпоративной прозрачности» (ОКП) от 01.01.2021, принятого в составе NDAA на 2021.

Может это выглядит непривычно для 🇷🇺 россиян, но исполнительный орган власти спрашивает у общественности помощь в части разработки:

✅ стандартов раскрытия бенефициарных владельцев; и
✅ процедур сдачи компаниями соответствующей отчётности.

Кроме того, орган власти спрашивает у общественности совета (!) как ему вести этот реестр. Мнения принимаются до 5 мая.

В силу ОКП каждая 🇺🇸 компания должна будет раскрыть полное имя (как в официальных документах), дату рождения, адрес и идентификационный номер 🤵 бенефициарного владельца, а FinCEN вести этот реестр. ОКП под бенефициаром понимает 👨‍🦰 физическое лицо, которое осуществляет значительный контроль над компанией или владеет 25 или более процентов её доли.

Но не нужно иронизировать над американским FinCEN, в отличие от 🇷🇺 России в 🇺🇸 США нет федерального корпоративного законодательства. Соответствующие правила серьёзно разнятся от штата к штату. Например, в Делавэре вы до сих пор можете открыть компанию на свою 🦮 или 🐈.

#комплаенc  #AML

🇨🇾 #Кипр Закон 41(I)/2021 от 31.03.2021 по имплементации #DAC6 для раскрытия налоговых схем подотчётными лицами

🇨🇾 #Кипр раскрытие налоговых схем по #DAC6 самый подробный материал на английском языке ✅ теперь ждём массовые вебинары и статьи 😎

🔥ТАКОГО О ПЛАТЕЖКАХ ВАМ НЕ РАССКАЖЕТ НИКТО 😱

ФИНТЕХ НА INTAX INSIDER
Как работают платежные системы. Взгляд изнутри.

ОНЛАЙН-ДИСКУССИЯ
6 апреля
12:00 Киев, Москва

О ЧЕМ БУДУТ ГОВОРИТЬ СПИКЕРЫ:

◾️ Почему банки вкладывают сотни миллионов в финтех проекты? Действительно ли рынок финтех настолько большой?

◾️ Банки или платежка? Почему платежная система и есть банк.

◾️ Новая анатомия платежей – как меняется архитектура международных расчётов

◾️ Как создать платежку: с чего начать, сколько займет времени и денег?

◾️ Комплайенс в финтехе – почему там проще, чем в банке?

🇺🇸 #США новый министр финансов призывает все страны мира к унификации налоговых ставок ⚠️#США новый министр финансов призывает все страны мира к унификации налоговых ставок ⚠️

Новая секретарь казначейства США призывает все страны мира к более тесной налоговой координации, и введению общих ставок подоходного налога для компаний.

Программа президента Байдена изначально включала положения по повышению ставок подоходного налога для корпораций, а также для состоятельных лиц.

Международный валютный фонд поддержал идею американского Минфина о введении единой минимальной ставки корпоративного налога во всем мире. Для США эта мера актуальна из-за планов Байдена поднять налог с 21% до 28%, что может привести к оттоку капитала

Законодательная инициатива в качестве симметричного ответа 🇷🇺 РФ на санкции

🇷🇺 Минфин РФ разработал законопроект, который предусматривает создание перечня лиц, в отношении которых действуют меры ограничительного характера. Нахождение российского физического или юридического лица в данном перечне подразумевает особенности в применении отдельных положений законодательства РФ, которые касаются раскрытия информации и валютного регулирования.

Включиться в перечень сможет даже лицо, в отношении которого существует лишь угроза введения мер ограничительного характера в случае взаимодействия с подсанкционным лицом. Порядок формирования перечня будет утвержден Правительством РФ при согласовании с Центральным Банком РФ.

В законопроекте предусматривается обязанность банков по проведению платежей лиц, включенных в перечень. Расширяется список разрешенных валютных операций между резидентами РФ при условии, что одной из сторон по внешнеторговому договору является лицо, включенное в перечень.

#санкции

ЮБИЛЕЙ PANAMA PAPERS: НАЛОГОВЫЕ СЛУЖБЫ СМОГЛИ СОБРАТЬ БОЛЕЕ МИЛЛИАРДА ЕВРО

Согласно данным Международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ), основанным на данных из 24 стран, налоговые органы по всему миру взыскали около 1,16 миллиарда евро после скандала Papers.

Напомним, 5 лет назад, 3 апреля 2016 года ICIJ опубликовал 11,5 миллиона финансовых и юридических документов, которые из панамской юридической фирмы Mossack Fonseca попали к журналистам немецкой газеты Süddeutsche Zeitung.

В документах фигурировало более 214 000 офшорных компаний, связанных с людьми из более чем 200 стран и территорий.

В августе 2020 года налоговые органы Бельгии получили копии документов от властей Германии. По данным Финансового департамента Бельгии, в результате Специальная налоговая инспекция обнаружила 29 975 434 евро неуплаченных налогов, более 15 миллионов уже удалось вернуть в бюджет.

Австралия, Франция, Германия, Испания и Великобритания взыскали штрафы на сумму более 100 миллионов евро в каждой стране.

Источник

⚡️🇨🇾 #Кипр 221 натурализация за инвестиции была осуществлена с нарушением действующих правил #Кипр 221 натурализация за инвестиции была осуществлена с нарушением действующих правил

Отмена Кипрской инвестиционной программы (KEP) не привела, как известно, к отмене рассмотрения заявок, поданных до конца проекта. Однако с августа 2020 года, когда применяются самые строгие критерии, основанные на постановлениях, утвержденных парламентом, была одобрена 221 натурализация, однако, на основе более старых критериев, которые действовали при подаче заявления соответствующего инвестора. К концу декабря на рассмотрении находилось 1413 заявок.

Данные, представленные Генеральным аудитором Одиссеасом Михайлидисом Комитету по аудиту и не опровергнутые представителем Министерства внутренних дел вызвали пожар на политической сцене, а оппозиция резко обвинила правительство.

Как стало известно, заключение Юридической службы, направленное министру внутренних дел Никосу Нурису в марте, месяц назад, гласит, что заявления рассматриваются на основе критериев, применяемых на момент рассмотрения заявления, за исключением случаев, когда это был разумный срок, установленный в шесть месяцев, когда заявка рассматривается на основе критериев, действующих на момент подачи заявки.

✅ В случае заинтересованности в приобретении ВНЖ или гражданства ЕС можете обращаться к Александру Захарову @zakharovlaw