🇺🇸 #США SEC сказал, когда токены по ICO не подпадают под регулирование в качестве ценных бумаг https://www.sec.gov/news/public-statement/statement-clayton-2017-12-11

🇧🇬 #Болгария инвестирует в #биткойн
http://www.finanz.ru/novosti/valyuty/pravitelstvo-bolgarii-okazalos-vladelcem-bitkoinov-na-$3-5-mlrd-1011229112

🇳🇱 #Нидерланды
http://www.bbc.com/russian/news-42340526

🇷🇺 #Россия против #криптовалюта
https://www.kommersant.ru/doc/3488234?fb

🇺🇸#США изменяют подход к назначению суммы штрафа за уклонение от налогообложения с использованием офшоров
http://tax-today.com/usa-udesyaterit-nakazanie-za-uklonenie-ot-nalogov-v-offshorah/

🇨🇾 #Кипр #FBME

На Кипре пару лет назад рухнул мутный банк с ливанскими акционерами Federal Bank of the Middle East (FBME).
The Daily Beast связал его с Михаилом Прохоровым.
Изначально Минфин США обратил внимание на FBME из-за колоссального объема капитала, который через этот банк вкачивался в финансовую систему США – с апреля 2013 года по апрель 2014 года объем операций составил $387 млн, пишут @mislinemisli
У Прохорова и его доверенных лиц было открыто 23 счета в этом банке, и именно этот банк он использовал в качестве транзитного пункта для перевода своих средств из России в США. В статье довольно четко говорится – нет никаких признаков, которые бы указывали на то, что Прохоров использовал этот банк для отмывания капитала. Однако сам факт того, что российский миллиардер использует банк со столь сомнительной репутацией, заставил Минфин США взять проводимые FBME операции под контроль. В результате выяснилось, что значительная часть клиентов кипрского отделения FBME – это не просто россияне, а PEPs (politically exposed persons –  политически значимые лица).
Кроме них, его счетами пользовался аэропорт Домодедово Дмитрия Каменщика и Валерия Когана.
В материале ссылаются на секретный отчет Банка Кипра (подготовлен для Минфина США) от 2014 года [https://goo.gl/BfRe6y].
В июле 2014 г. отдел по борьбе с финансовыми преступлениями казначейства США опубликовал предупреждение в адрес FBME Bank, назвав его организацией, подозреваемой в отмывании денег, в июле того же года операции банка были заморожены кипрским регулятором. Более того, власти США подозревали FBME Bank в связях с высокопоставленными представителями Хезболлы, что не удивительно, учитывая кто его контролирует -  банкир из Ливана Фади Мишель Сааб.
В 2014 году к операциям подконтрольных Прохорову компаний не возникло вопросов, но это не значит, что в 2018 году Минфин США не передумает и не начнет копать. А ведь помимо Прохорова у американского регулятора есть наводки на всех российских клиентов этой прачечной, и кто знает какие лица отмывали через FBME Bank свои капитал. @banksta

🇨🇾 #Кипр #FBME #Прохоров
https://www.thedailybeast.com/the-shady-bank-where-this-russian-nba-owner-stashed-money

🇨🇭#Швейцария #UBS
Глава UBS Wealth Management ВНЕЗАПНО ПОКИНУЛ свой пост...
https://www.ft.com/content/919f6f3c-e09f-11e7-a8a4-0a1e63a52f9c

🇷🇺 #Россия
Как и обещал Александр Захаров из Paragon Advice Group, россияне проживающие за рубежом с 2018 года освобождены полностью от Российского валютного контроля http://m.rosbalt.ru/russia/2017/12/15/1668711.html С текстом согласованного и принятого государственной Думой законопроекта можно ознакомиться здесь http://sozd.parlament.gov.ru/bill/287822-7

🇨🇭#Швейцария
«По информации Le Temps, против Бука свидетельствовали не только его бывшие клиенты, но и сотрудники швейцарских банков Credit Suisse и Julius Baer»
http://www.nashagazeta.ch/news/economie/shveycarskiy-bankir-protiv-soedinennyh-shtatov-istoriya-pobedy

🇱🇺 #Люксембург РЕЕСТР БЕНЕФИЦИАРОВ

В Люксембурге будут введены реестры бенефициаров

6 декабря 2017 г. в парламент Люксембурга представлены два законопроекта, каждый из которых предусматривает создание реестра бенефициаров: один – для компаний, второй – для трастов. Они будут являться частью официального Реестра коммерции и юридических лиц (Registre de Commerce et des Sociétés), но для них будет создана отдельная база данных.

Реестры бенефициаров не будут публичными.

Понятие бенефициара будет аналогично тому, что дается в законе о противодействии отмыванию денежных средств от 12 ноября 2004 г., основанном на директиве 2001/97/EC. Упрощенно говоря, под бенефициарами компаний будут пониматься лица, прямо или косвенно владеющее более чем 25% акций, под бенефициарами трастов – лица, имеющие право или контролирующие более 25% имущества траста, либо те, в чьих интересах создан траст.

В реестр бенефициаров компаний (REBECO) должны будут вноситься данные обо всех юридических лицах Люксембурга, за исключением компаний, котируемых на бирже.

В реестре трастов будут содержаться данные о ключевых лицах трастов, управляемых люксембургскими трасти (trustees) – об учредителе, протекторе, бенефициарах и иных лицах, осуществляющих реальный контроль над трастом.

Доступ к сведениям реестров будет осуществляться в следующем порядке:
- для гос. органов Люксембурга он будет неограниченным,
- физическим и юридическим лицам, резидентным в Люксембурге, может быть предоставлен ограниченный доступ к данным реестра по решению администратора реестра и координационной комиссии. Для этого необходимо, чтобы запрос о предоставлении сведений обоснован (reasoned request) и чтобы у заявителя имелся законный интерес (legitimate interest).

Люксембургские компании будут обязаны внести в реестр данные о бенефициарах в течение 6 месяцев после вступления закона в силу.
Неисполнение этой обязанности может повлечь штраф, достигающий 1.250.000 евро (в случае умышленных утаиваний и искажений).

https://www.jdsupra.com/legalnews/luxembourg-transparency-registers-soon-18089/

🇨🇦 #Канада
Канадское налоговое агенство замечено в росте злоупотреблений со своей стороны
http://www.cbc.ca/1.4449320

🇪🇺 #ЕС #траст
Трасты остаются вне договорённостей ЕС по транспарентности бенефициаров.
http://www.eurodad.org/amid-agreement

🇧🇸 #Багамы вынуждают ввести подоходный налог на корпорации по ставке минимум 10%
http://m.tribune242.com/news/2017/dec/14/bahamas-must-reengineer-economy-faster-ever/?templates=mobile

🇺🇸 #США
Изменения по законопроекту о реформе налогообложения
https://www.bloomberg.com/news/articles/2017-12-15/everything-you-need-to-know-about-the-gop-tax-overhaul-bill

🇱🇺 #Люксембург не хочет требовать с Amazon 250 миллионов налогов http://uk.businessinsider.com/luxembourg-contests-250-million-amazon-back-taxes-2017-12

🇪🇺 #ЕС Суд ЕС отказал США в участии в качестве третьего лица с самостоятельными требованиями, сославшись на недоказанность у США наличия интереса в деле Ирландия 🇮🇪 против Комиссии по налоговым льготам Apple 🍏 https://uk.reuters.com/article/uk-eu-apple-usa-taxavoidance/eu-court-rejects-u-s-intervention-in-apples-irish-15-billion-tax-case-idUKKBN1E925H

🇷🇺 #Россия #ФПД
Интересное дело, налоговый орган получил всю корреспонденцию по управлению кипрской компанией - кондуитом.

Ну и убойная классика разрушения любого сабстенса из дела "Союзпушнины".
Там в распоряжение налорга попала изъятая с жестких дисков переписка сотрудников налплата. "При анализе данной переписки установлено, что Общество осведомлено о техническом характере деятельности компании Cheffees Company Limited (Кипр), а сотрудники Общества самостоятельно от лица Cheffees Company Limited (Кипр)
подготавливают решения о выплате дивидендов, переводят их и отправляют на подпись, согласуют размер выплачиваемых дивидендов с представителями банка ПАО «Банк Зенит» и направляют решения о выплате дивидендов на Кипр через
представителей ПАО «Банк Зенит».

Подумайте, а как у Вас защищены подобного рода сведения. Союзпушина не подумала, идет зачем-то в апелляцию.

Карточка дела: http://kad.arbitr.ru/Card/923e2970-8961-42f5-b2fb-505f7a8749d1