Ммм... А если методология учета затрат бухгалтерская не устраивает? Например учет результата биржевого опциона требуется вести в привязке к дате экспирации, а не к концу месяца. Фиксировать реальный финансовый результат, а не мотать налоговые хвосты в два конца?

Налогообложение - это третья тема

МСФО, третья, а управленческая отчетность четвертая?

Пардон, четвертая и пятая

Если у вас большой бизнес, но при этом нужно сдавать бухгалтерию по российским стандартам тоже, то как-то так

Потому что, например, при обработке данных всем глубоко плевать, что программа работает в 99.75% случаев. А за оставшиеся тебе откажутся подписывать акт и вынесут мозг

Немного про обновление сервисов

Чисто экономически для каждого b2c сервиса строить инфраструктуру для zerotime обновления дороже, чем однажды обновить вручную с громкими скандалами и жалобами.

Если речь идёт про государственные сервисы, то у них, например, при импортозамещении однажды дешевле переехать с криками, воплями и плясками, чем долго и дорого строить инфру для мягкой замены. Разница примерно 1 к 20. Например, сменить сервис "рубильником" стоит 10 млн руб, а построить инфраструктуру для мягкой смены - 200 млн руб.

Окажись вы на месте тех, кто отгружает бабло, чтобы вы сказали хипстерам, которые прийдут к вам и попросят 200 млн руб?

РСБУ - это отчетность перед государством. Она к учету затрат в управленческих разрезах имеет отношение крайне редко

Недавно фьючерсы на нефть ушли в минус. У некоторых брокеров торговые программы не допускали отрицательных цен. В результате брокеры понесли огромные убытки. А всё из-за этих .25% функционала, который как бы не нужен был предыдущие двести лет

+

Igor Sidorov (0) увеличил репутацию Mikhail Krivoshein (1)

В более-менее крупных компаниях расчетом экономики , в том числе себестоимости обычно занимаются экономисты, а не бухгалтеры. Где-то в планово-экономических подразделениях, где-то в бюджетных, где-то в финансовых.

Гораздо интереснее история с Мосбиржей. Где котировки остались на $8  и всё намертво застряло .

Прикол однако в том, что если контракт американский торговался непрерывно целый день и упал в минус, правила Московской биржи ограничили падение фьючерса так называемым нижним лимитом торгов, в результате чего фьючерс упал на планку $8,84 и тем кто «попал» продать свои контракты на Мосбирже уже было невозможно. (с)

Интересная подача. То есть ущерб брокеров не от того что биржа остановила торги, а от того что минусы ставить нельзя. А у тех, у кого софт позволял торговать с минусами, у них какой результат?

Мосбиржа - это отдельная история. Тут не могу прокомментировать...

Речь о том, что в США фьючерсы торговались в тот день с отрицательными ценами. Соответственно, брокеры, которые не дали своим клиентам проводить сделки из-за ограничений в компьютерной системе, обязаны теперь компенсировать клиентам ущерб.

Обычно брокеры зарабатывают на комиссиях. Для них любые убытки такого рода - очень больно, так как их бизнес модель строится на том, что они не берут на себя рыночные риски (market risk).

В 2008 году горели пенсионные фонды. Потому что по закону нельзя закрывать день в кэше. Поэтому они утром распродавали активы, а вечером выкупались с рынка. Следующий день открывался гэпом вниз. Рынки падали, деньги в фондах улетали, и сдельть ничего было нельзя.

В протоколе FIX и цена и количество float. Поэтому говорить что об этом никто не подумал, наверное неверно.

Это другая история. Там проблема в законодательстве, а не в ИТ.

Речь про розничных брокеров со своими собственными GUI или даже своими API