Я не опытный пользователь. Мои рассуждения ниже.
1. Накопительный счет я так понимаю нужен для отслеживания накоплений с помощью виджета.
https://support.zenmoney.ru/knowledge-bases/2/articles/1494-kak-rabotat-s-vidzhetom-nakopleniyaДелать его накопительным или нет решать вам.
2. Если имеется в виду настройка “Включать в итоговый баланс”, то я бы исключил такую категорию из баланса. Если списание будет 2 раза в год, зачем вам видеть этот счет ежемесячно в балансе?
https://support.zenmoney.ru/knowledge-bases/2/articles/299-chto-takoe-balans3. Не знаю есть ли какие-то особенности в этом случае. Я бы просто списывал\зачислял средства напрямую. В виджете накоплений это должно учитываться и отображаться. Если нужно посмотреть аналитику, то вручную выставляете нужный фильтр.