Привет! Здесь будут советы бизнесу от бухгалтера. Автор канала - Татьяна Никанорова, основатель и владелец бухгалтерской компании ПРОФДЕЛО.

Контакты: @profdelo

Если вы забыли перейти на упрощенку или изменить объект - еще есть время до 9 января.

Хороший бухгалтер это Харон проводящий неразумного бизнесмена через темные потоки налоговых бредней. А вот плохой бухгалтер - невольный Иван Сусанин.

От подписчика на ФБ

Нанимать удаленных спецов из Беларуси и Украины выгоднее, чем в РФ. Налогов меньше

Если вы ИП и ведете свой учёт сами - делайте это в спец.программе. Их 2 достойных: Эльба и Мое Дело. Выбирайте ту, что больше нравится внешне - функционал примерно одинаков. Обе системы дают бесплатные периоды и скидки.

"Хочу знать сколько я зарабатываю и могу вынимать денег из бизнеса"
Хотите? Тогда начните считать ваши реальные доходы и расходы. Заведите себе любую программу, куда будете вносить все доходы, в том числе которые вам прислали на личную карту. И расходы, в том числе 100р на туалетную бумагу в офис.  Первый шаг - просто записать их все за месяц.

Выбирая, в каком банке открыть счет вашему ООО или ИП, имейте ввиду:  любой из них может прикрыть ваш р/счет без оснований. Это вопрос везения. Моя бухгалтерская практика говорит, что счета прикрывают примерно с одинаковой частотой все банки. Но в Сбербанке чуть реже :)

На сайте налоговой появилась информация о стоимости патентов для ИП на 2018 год. В Москве патент на "обучение на курсах" не увеличился и по-прежнему составляет 1650 р/ месяц. http://patent.nalog.ru/

Если вы платите физлицам за услуги, вам придётся заплатить 27% страховых взносов. Даже если вы делаете платёж с личной карты - налог платить всё-равно надо, просто это ПОКА никто не отслеживает.

4000 рублей в год вы можете выплатить каждому сотруднику без налогов и повода. Это называется материальная помощь.

Срок уплаты взносов ИП с превышения перенесли на 1 июля. До 1 июля 2018 года вы должны заплатить 1% с дохода свыше 300 000 рублей. Вся свежайшая инфа о страховых взносах ИП в нашей статье тут: https://goo.gl/xWMq1x

Вариантов оптимизации налогов на УСН 6% крайне мало. Тем не менее, они есть. Например — использование агентского договора. В Диджитал эта схема работает хорошо у "директологов" и "таргетологов"— тех, кто проводит через себя клиентские бюджеты.  При этом, чтобы использовать этот метод, нужно иметь стальные... нервы :) Потому что уплачиваемые налоги будут меньше чем рекомендуемые 0.9% с оборота, и вам придется объясняться с проверяющими. В бухгалтерии должно быть все идеально, а ваш главбух должен четко знать что сказать и в банке, и в налоговой.

Между прочим, по этой агентской схеме вы сможете перевыставлять НДС от Яндекса и Гугла вашим клиентам, но не платить его в бюджет. Интересно?

Большой проблемой в легализации является Фейсбук, который не дает никаких документов юрлицам. Фирма на ОСНО попадет на 20% от оплат фейсбуку, фирма на УСН "доходы минус расходы" попадет на 5-7-15% + 18%, УСН 6% попадет на 6+18=24%.  Иногда предлагают проводить бюджеты Фейсбука через ИП, дескать ИП может вывести на личную карту деньги и платить с нее за Фейсбук. Да, если речь о маленьких суммах, то может. НО! Если суммы бюджетов больше 164000 рублей в месяц, то за 3 года такое ИП недоплатит налог на уголовный размер. Если при проверке будет доказано уклонение от уплаты "налога на гугл" - ндс с услуг в электронной форме 0 на сумму более 900 000 рублей, то это, увы, срок.

Правда, если это нарушение найдено впервые и ИП добровольно погасит недоимку, штрафы и пени, то срок ему простят. Но вот если будет пойман второй раз, то точно посадят. Это прямо прописано в УК РФ.

Есть и приятная новость: с 2019 года налог на гугл будут платить сами иностранцы!  Потерпите немножко, скоро станет легче.

В РФ сейчас нет запрета на операции с криптовалютой. Так сказал Минфин РФ. Вам интересно читать про криптовалюты и налоги с них? Мне писать об этом? Ответы в чат: https://t.me/profdelodigital

Взносы ИП за 2018 год - 32 385 р. Оплатить надо до 31.12.2018.

Оптимизация налогов бывает белой и серой.  Белая оптимизация - это законные методы на реальных сделках. Серая оптимизация - незаконные методы или мнимые и притворные сделок. Мнимая сделка - это несуществующая сделка, целью которой является незаконное уменьшение налога. Притворная сделка - маскировка реальной сделки другой с целью незаконного уменьшения налогов.

Прежде чем думать о серой оптимизации, испробуйте все возможности белой оптимизации. О них я расскажу в следующих постах.
Ставьте лайк, если пост нравится и хотите об этом больше постов.
Обсудить пост можно в нашем DIGITAL-бухгалтера чате https://t.me/profdelodigital

Отвечаю на вопрос подписчика из чата DIGITAL-бухгалтера:

Как налоговая относится к такой деятельности, как доказывать поступление средств? Если я вебмастер и продаю лиды, как доказывать это?

Налоговой совершенно все-равно, что именно вы продаёте. Если вы на УСН 6%, то налоговой важны только пришедшие на ваши счета или аккаунты электронных систем денежные средства. Почти неважно за что они пришли, если это не криминал.

Ставьте лайк, если пост нравится и хотите больше ответов на ваши вопросы.
Задавать вопросы можно в чате https://t.me/profdelodigital

ЧЕМ ЗАМЕНИТЬ ОНЛАЙН-КАССУ

1. Сервисом Таймпэд. Это сайт по продаже электронных билетов. Чек пробивают сами. Комиссия за вывод средств, оплаченных с карт, составит 10.5%. Только для продажи билетов, и с натяжкой для консультаций и услуг. Не подходит интернет-магазинам.  https://welcome.timepad.ru/

2. Платежный агрегатор Nextpay. Комиссия около 3%. Могут использовать все. Есть интеграции с сайтом. Простейшая регистрация. Кнопку оплаты можно получить за полчаса. Комиссия как внутри, так и снаружи. Сложность: согласно оферте комиссия платится покупателем. Даже если вы сделаете комиссию "внутри", это означает, что покупатель вам заплатил меньше. Если это регулярный или очередной платеж по договору, у вас не сойдется бухгалтерия, покупатель останется всегда должен. Чтобы этого избежать, комиссию надо ставить "сверху", но это может не понравиться покупателю.
Есть правовая неопределенность, связанная с тем, надо ли будет пробивать чеки после 1.7.18. Сервис говорит, что нет и даже показывает довольно убедительные документы. Однако, неизвестно, что скажет налоговая, на сегодня они не дают прямых разъяснений.  http://nextpay.ru/

3. Платежный агрегатор Робокасса. Решение "лояльное". Комиссия только внутри (то есть с вас): 3.9% с карт, 7% с ЯД. Используется та же техническая схема платежа, что и у Некстпей. Но юридически схема другая: между вами и Робокассой заключается договор, по которому комиссия списывается с вас. Это упрощает применение решения фирмами - бухгалтерия сойдется. Довольно сложен в установке, нужно разбираться в технических нюансах.
Правовая неопределенность та же. https://fiscal.robokassa.ru/

4. Робо.маркет. Маркетплейс для товаров и услуг. Действует по агентскому договору. Чек пробивают сами.  Долгосрочное решение. Тарифы те же, что и у Лояльного. Сложное подключение и интеграция на сайт. https://robo.market/.

5. ИП может купить патент (обучение, переводчики, ателье и пр). и до 1.7.2019 не применять кассу. При этом дается вычет на покупку кассы 18000 рублей.

Ни одно решение не интегрировано с инфобизнесовым сервисом еаутопей.

Все остальные сервисы, которые "решили проблему 54-ФЗ" предложать вам подключить услугу "аренда кассы", которая обойдется минимум 40000 в год.

ОПТИМИЗАЦИЯ ДРОБЛЕНИЕМ

Дроблением бизнеса "балуются" не только крупные фирмы. Каждый второй, кто у меня консультируется, всерьез рассматривает один из следующих вариантов:

1. Создать компанию на ОСНО в дополнение к УСН, чтобы проводить клиентов с НДС, и при этом экономить налоги с тех доходов, кому НДС не нужен.
2. Создать ИП в дополнение к ООО, чтобы выводить на ИП деньги дешевле чем с ОСНО.
3. Создать ООО/ИП в другом регионе, где низкие налоговые ставки, в дополнение к имеющемуся.
4. Создать ООО на УСН 15% в дополнение к УСН 6%, чтобы иметь возможность проводить расходы и платить меньше налогов (1% с доходов вместо 6%).
5. Создать еще одно ИП/ООО на УСН 6%, чтобы не вылезти за лимит доходов 150 млн в год.

Все эти схемы - незаконны. И вот почему. Дробление бизнеса без реальной цели, а только с целью уменьшить налоги признано в России необоснованной налоговой выгодой. Если ваши доходы будут достаточно значимы, то при проверке все ваши бизнесы сольют в единый и насчитают налоги по самой невыгодной системе. Заставят их доплатить, а также пени и штрафы.

Если тема нравится, ставьте лайк, и тогда завтра я расскажу что такое значимый доход, и сколько будут искать доначислений.
Обсудить пост можно в чате DIGITAL-бухгалтера https://t.me/profdelodigital