Мы с третьим классом ничего не доплачиваем, только возвращаем
Тут нужно отделять котлеты от мух. Если речь только о зарплате, то в годовом выражении налог одинаков, неважно, какая комбинация налоговых классов у супругов. Просто при комбинации 4-4 ежемесячный налог берётся выше, чем при комбинации 3-5, но в конце года их приводят к общему знаменателю.
При этом возврат всё равно возможен даже с комбинацией 3-5, но не за счёт зарплаты, а за счёт дополнительных факторов: платный садик или платная школа для ребёнка, дорогой ремонт с привлечением мастеров, большое расстояние от дома до работы и т. д. -- все эти факторы увеличивают налоговый возврат.