Как сэкономить и не платить 13% НДФЛ при расторжении договора страхования жизни – инструкция из официального письма ФНС.
Налоговики напоминают, что заключив договор страхования жизни, россияне имеет право на налоговый вычет в размере уплаченных за период взносов.
Вычет возможен, если договор заключен:
• Минимум на пять лет;
• Выгодоприобретателем являются получатель вычета, его родственники;
При расторжении договора страховщик выплачивает получателю деньги, с которых должен удержать НДФЛ.
Налог исчисляется с дохода, равного взносам за каждый календарный год, в котором налогоплательщик имел право на получение вычета.
Не платить НДФЛ получится лишь при условии, что ранее вы не получали налоговый вычет по расходам на расторгаемый договор.
И если налогоплательщик предоставит справку, что не получал вычеты по платежам за страхование жизни, то страховой не нужно будет исчислять и удерживать НДФЛ, а также подавать справку по форме 2-НДФЛ.
Справку о том, что вы не получали налоговые вычеты можно запросить в своей налоговой инспекции по месту жительства.
Если справку не представить, вы обречете свою страховую компанию на исчисление, удержание и перечисление в бюджет НДФЛ с полного размера выкупной суммы причитающейся вам по договору.
Для случаев, когда при досрочном расторжении выплачиваемая сумма равна нулю, налоговики тоже придумали совет: нет дохода, нет налога. А значит не нужно ходить в ИФНС за справкой о неполучении налогового вычета и потом вновь подавать в инспекцию справку по форме 2-НДФЛ. Тоже профит.
Налоговики напоминают, что заключив договор страхования жизни, россияне имеет право на налоговый вычет в размере уплаченных за период взносов.
Вычет возможен, если договор заключен:
• Минимум на пять лет;
• Выгодоприобретателем являются получатель вычета, его родственники;
При расторжении договора страховщик выплачивает получателю деньги, с которых должен удержать НДФЛ.
Налог исчисляется с дохода, равного взносам за каждый календарный год, в котором налогоплательщик имел право на получение вычета.
Не платить НДФЛ получится лишь при условии, что ранее вы не получали налоговый вычет по расходам на расторгаемый договор.
И если налогоплательщик предоставит справку, что не получал вычеты по платежам за страхование жизни, то страховой не нужно будет исчислять и удерживать НДФЛ, а также подавать справку по форме 2-НДФЛ.
Справку о том, что вы не получали налоговые вычеты можно запросить в своей налоговой инспекции по месту жительства.
Если справку не представить, вы обречете свою страховую компанию на исчисление, удержание и перечисление в бюджет НДФЛ с полного размера выкупной суммы причитающейся вам по договору.
Для случаев, когда при досрочном расторжении выплачиваемая сумма равна нулю, налоговики тоже придумали совет: нет дохода, нет налога. А значит не нужно ходить в ИФНС за справкой о неполучении налогового вычета и потом вновь подавать в инспекцию справку по форме 2-НДФЛ. Тоже профит.
